EU-förordning

Kommissionens delegerade förordning (EU) 2023/945 av den 17 januari 2023 om ändring av de tekniska standarder för tillsyn som fastställs i delegerad förordning (EU) 2017/583 vad gäller vissa krav på transparens som är tillämpliga på transaktioner med icke aktierelaterade instrument (Text av betydelse för EES)

CELEX: 32023R0945
Typ: EU-förordning
Datum: 20230117
EUT: L 131

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012, särskilt artikel 9.5 tredje stycket, artikel 11.4 tredje stycket, artikel 14.7 tredje stycket, artikel 21.5 tredje stycket och artikel 22.3 andra stycket, och

1 Med beaktande av erfarenheterna från tillämpningen av kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/583, det faktum att inkonsekvent tillämpning av bestämmelser som är beroende av huruvida en transaktion är icke prisbildande eller inte har konstaterats, och med beaktande av förändringar i handelsmetoderna till följd av den tekniska utvecklingen och anpassningar av marknadsaktörernas beteende som gör det möjligt att offentliggöra information med en kortare tidsfrist, är det nödvändigt att ändra vissa bestämmelser i den delegerade förordningen.

2 Begreppet icke prisbildande transaktioner, som är relevant för tillämpningen av undantaget för krav på transparens efter handel för bilaterala transaktioner, har tolkats på olika sätt av enheter som står under tillsyn, vilket har lett till inkonsekventa offentliggöranden av information om transparens efter handel i enlighet med artikel 21 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014. För att förbättra transparensen, uppgifternas kvalitet och i slutändan underlätta aggregering av uppgifter, är det nödvändigt att förenkla och förtydliga det rapporteringssystem som är tillämpligt på icke aktierelaterade transaktioner. För att undvika olika tolkningar bör de olika bestämmelser som bygger på begreppet icke prisbildande transaktioner i både kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/587 och kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/590, som handlar om rapportering av transaktioner till behöriga myndigheter, harmoniseras. Eftersom förteckningen över icke prisbildande transaktioner i delegerad förordning (EU) 2017/590 innehåller alla transaktioner som ska undantas från rapporteringskraven, bör de separata transaktionerna i delegerad förordning (EU) 2017/587 strykas.

3 Marknadsaktörerna har tolkat kraven på transparens före handel för hybridhandelssystem på olika sätt, vilket har lett till inkonsekvent transparens före handel som meddelats av operatörer av sådana system. Hybridsystem är system som kombinerar två eller flera handelssystem. För att säkerställa att dessa operatörer lämnar lämplig information före handel på ett konsekvent sätt i hela unionen bör krav på transparens före handel införas för hybridhandelssystem som säkerställer att kraven på transparens före handel anpassas till kraven i de enskilda system som hybridsystemet består av.

4 I offentliga rapporter om transaktioner med finansiella instrument har vissa nyckelfaktorer, såsom pris, kvantitet och teoretiska belopp, uttryckts på ett inkonsekvent sätt. Dessa faktorer bör uttryckas i linje med marknadskonventionerna i förhållande till de enskilda instrumenten. När det gäller obligationer bör priset uttryckas i procent, såvida inte marknadskonventionen föreskriver att priset på en viss typ av obligation ska uttryckas på ett annat sätt. För kreditswappar bör priset uttryckas som baspunkter som säljaren av kreditriskskyddet erhåller.

5 Transaktioner där flera olika obligationer eller andra finansiella instrument samtidigt säljs till en enda kund, inklusive motparter, som portföljhandel till ett samlat pris för hela partiet, kan inte igenkännas som sådana i de offentliga rapporterna. Utan korrekt identifiering av sådana portföljtransaktioner visar de offentliga rapporterna flera enskilda transaktioner till ett pris som inte återspeglar marknadspriset. Det är därför nödvändigt att i tabell 3 i bilaga II till delegerad förordning (EU) 2017/587 lägga till en flagga för portföljhandel som identifierar sådana transaktioner.

6 Handelsplatserna, de godkända publiceringsarrangemangen och värdepappersföretagen har inte tolkat kraven på offentliggörande av information för transparens efter handel till allmänheten och den information som ska lämnas till Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) och behöriga myndigheter för transparensberäkningar konsekvent. Till följd av detta är dessa uppgifter ofullständiga, felaktiga eller inkonsekventa. Detta undergräver användbarheten av sådan information och kvaliteten och riktigheten i de transparensberäkningar som baseras på de inlämnade uppgifterna. För att främja en konsekvent tillämpning av kraven på transparens efter handel i hela unionen är det därför nödvändigt att ytterligare specificera hur uppgifter, såsom pris och teoretiskt belopp, bör offentliggöras för olika finansiella instrument av handelsplatser, godkända publiceringsarrangemang och värdepappersföretag och för rapportering av referensuppgifter och kvantitativa uppgifter till Esma och behöriga myndigheter.

7 Likviditeten hos råvaruderivat varierar avsevärt beroende på instrumentens egenskaper. Det format i vilket vissa egenskaper hos råvaru- och fraktderivat rapporteras är för närvarande inte tillräckligt specificerat i delegerad förordning (EU) 2017/583. För att uppnå en konsekvent rapportering av dessa egenskaper och förbättra datakvaliteten bör dessa format bygga på befintliga marknadsstandarder och specificeras.

8 Delegerad förordning (EU) 2017/583 bör därför ändras i enlighet med detta.

9 För att göra det möjligt för handelsplatser, godkända publiceringsarrangemang och värdepappersföretag att genomföra de nödvändiga ändringarna i sina system bör vissa ändringar som införs genom denna förordning tillämpas från och med den 1 januari 2024. För att säkerställa rättssäkerhet och kontinuitet för transaktioner som utförs före den 1 januari 2024 men som offentliggörs eller ändras efter det datumet, bör artikel 12 i och bilagorna I, II och IV till delegerad förordning (EU) 2017/583 i dess lydelse av den 31 december 2023 fortsätta att gälla för dessa transaktioner som genomförs före den 1 januari 2024.

10 Denna förordning bygger på det förslag till tekniska tillsynsstandarder som Esma har överlämnat till kommissionen.

11 Esma har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska tillsynsstandarder som denna förordning bygger på, analyserat möjliga kostnader och fördelar och begärt in ett yttrande från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

Artikel 1 – Ändringar av delegerad förordning (EU) 2017/583

Delegerad förordning (EU) 2017/583 ska ändras på följande sätt:

1 I artikel 4 ska följande punkt läggas till:

2 Artikel 12 ska ersättas med följande:

3 Artikel 13 ska ändras på följande sätt:

4 Bilaga I ska ersättas med texten i bilaga I till den här förordningen.

5 Bilaga II ska ändras i enlighet med bilaga II till den här förordningen.

6 Bilaga III ska ändras i enlighet med bilaga III till den här förordningen.

7 Bilaga IV ska ändras i enlighet med bilaga IV till den här förordningen.

8 Texten i bilaga V till den här förordningen ska läggas till som bilaga V.”

Artikel 2 – Övergångsbestämmelser

Artikel 12 i och bilagorna I, II och IV till delegerad förordning (EU) 2017/583 i dess lydelse av den 31 december 2023 ska fortsätta att tillämpas på transaktioner som utförts före den 1 januari 2024.

Artikel 3 – Ikraftträdande och tillämpning

Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

Artikel 1.2, 1.4, 1.5 och 1.7 ska tillämpas från och med den 1 januari 2024.

1 EUT L 173, 12.6.2014, s. 84.

2 Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/583 av den 14 juli 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 avseende tekniska tillsynsstandarder när det gäller krav på transparens för handelsplatser och värdepappersföretag för obligationer, strukturerade finansiella produkter, utsläppsrätter och derivat (EUT L 87, 31.3.2017, s. 229).

3 Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 173, 12.6.2014, s. 84).

4 Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/587 av den 14 juli 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 om marknader för finansiella instrument avseende tekniska standarder för tillsyn när det gäller krav på transparens för handelsplatser och värdepappersföretag för aktier, depåbevis, börshandlade fonder, certifikat och andra liknande finansiella instrument och krav på att utföra transaktioner för vissa aktier på en handelsplats eller genom en systematisk internhandlare (EUT L 87, 31.3.2017, s. 387).

5 Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/590 av den 28 juli 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 avseende tekniska tillsynsstandarder för rapportering av transaktioner till behöriga myndigheter (EUT L 87, 31.3.2017, s. 449).

6 Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/77/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 84).

7 Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/590 av den 28 juli 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 avseende tekniska tillsynsstandarder för rapportering av transaktioner till behöriga myndigheter (EUT L 87, 31.3.2017, s. 449).

BILAGA I

Typ av system | Systembeskrivning | Information som ska offentliggöras

Handelssystem med orderbok i form av löpande auktioner | Ett system som med hjälp av en orderbok och en handelsalgoritm utan mänskligt ingripande fortlöpande matchar säljorder mot köporder utifrån bästa tillgängliga pris. | För varje finansiellt instrument, det sammanlagda antalet order och den volym de motsvarar på varje prisnivå för åtminstone de fem bästa köp- och säljkursnivåerna.

Budbaserat handelssystem | Ett system där transaktionerna genomförs på grundval av fasta bud som fortlöpande tillhandahålls deltagarna, vilket kräver att storleken på marknadsgaranternas bud balanserar marknadsgarantens risk och medlemmarnas eller deltagarnas behov av att handla på en affärsmässig budnivå. | För varje finansiellt instrument, den bästa köp- och säljkursen för varje marknadsgarant i det instrumentet, tillsammans med de volymer som sammanhänger med dessa kurser. De bud som offentliggörs ska vara de som utgör bindande åtaganden att köpa och sälja de finansiella instrumenten och som anger kurs och volym för finansiella instrument till vilka registrerade marknadsgaranter är villiga att köpa eller sälja. När exceptionella marknadsvillkor råder, kan det under begränsad tid tillåtas att man bara ger ett köp- eller säljbud eller anger vägledande priser.

Handelssystem med periodiskt återkommande auktioner | Ett system som matchar order genom periodiskt återkommande auktioner och en automatisk handelsalgoritm. | För varje finansiellt instrument, den kurs vid vilken auktionshandelssystemet bäst skulle tillfredsställa sin handelsalgoritm och den volym som potentiellt skulle kunna genomföras vid den kursen av deltagare i det systemet.

RFQ-handelssystem | Ett handelssystem i vilket bud lämnas till följd av en anbudsförfrågan från en eller flera andra medlemmar eller aktörer. Budet är endast verkställbart av den medlem eller aktör som lämnat anbudsförfrågan. Den medlem eller marknadsaktör som lämnat anbudsförfrågan får genomföra en transaktion genom att godkänna det eller de bud som inkommit på deras begäran. | De bud och tillhörande volymer från en medlem eller marknadsaktör som, om de godtas, skulle medföra en transaktion enligt systemets regler. Alla bud som inlämnats som svar på en anbudsförfrågan får offentliggöras samtidigt, dock senast när de blir genomförbara.

Röstbaserat handelssystem | Ett handelssystem där transaktioner mellan medlemmar ingås genom röstbaserad förhandling. | De köp- och säljkurser med tillhörande volymer från en medlem eller marknadsaktör som, om de godtas, skulle medföra en transaktion enligt systemets regler.

Handelssystem av hybridtyp | Ett system som överensstämmer med två eller flera av de typer av handelssystem som anges i raderna 1–5 i denna tabell. | För de handelssystem av hybdridtyp som kombinerar olika handelssystem samtidigt motsvarar kraven de krav på transparens före handel som gäller för varje typ av handelssystem som ingår i hybridsystemet. För hybridhandelssystem som kombinerar två eller flera handelssystem efter varandra motsvarar kraven de krav på transparens före handel som gäller för respektive handelssystem som drivs vid en viss tidpunkt.

Varje annat handelssystem | Varje annan typ av handelssystem som inte omfattas av raderna 1–6. | Tillräcklig information vad gäller det finansiella instrumentets orderdjup eller kurs samt intresset för handel med det finansiella instrumentet, särskilt de fem bästa köp- och säljbuden och/eller varje marknadsgarants fem bästa köp- och säljbud för det finansiella instrumentet ska offentliggöras, om prisbildningsmekanismens egenskaper så tillåter.

BILAGA II

Bilaga II ska ändras på följande sätt:

1 Tabell 2 ska ersättas med följande:

2 Tabell 3 ska ersättas med följande:

3 Tabell 4 ska ersättas med följande:

1 a) Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/574 av den 7 juni 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU avseende tekniska standarder för tillsyn när det gäller noggrannhetsnivån för klockor (EUT L 87, 31.3.2017, s. 148).

2 Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/580 av den 24 juni 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 avseende tekniska standarder för tillsyn när det gäller bevarande av relevanta uppgifter om order som avser finansiella instrument (EUT L 87, 31.3.2017, s. 193). Delegerad förordning (EU) nr 148/2013 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister med avseende på tekniska genomförandestandarder för minimikrav på de uppgifter som ska rapporteras till transaktionsregister.

BILAGA III

Bilaga III ska ändras på följande sätt:

1 I del 1 ska punkt 13 ersättas med följande:

2 Tabell 2.2 ska ersättas med följande:

3 Tabell 2.4 ska ersättas med följande:

4 Tabell 3.1 ska ersättas med följande:

5 Tabell 4.1 ska ersättas med följande:

6 Tabell 5.1 ska ersättas med följande:

7 Tabell 6.1 ska ersättas med följande:

8 Tabell 7.1 ska ersättas med följande:

9 Tabell 8.1 ska ersättas med följande:

10 Tabellerna 9.1, 9.2 och 9.3 ska ersättas med följande:

11 Tabell 10.1 ska ersättas med följande:

12 Tabell 11.1 ska ersättas med följande:

13 Tabell 12.1 ska ersättas med följande:

14 Tabell 13.1 ska ersättas med följande:

1 Rådets förordning (EG) nr 2157/2001 av den 8 oktober 2001 om stadga för europabolag (EUT L 294, 10.11.2001, s. 1).

2 Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/34/EU av den 26 juni 2013 om årsbokslut, koncernredovisning och rapporter i vissa typer av företag, om ändring av Europaparlamentets och rådets direktiv 2006/43/EG och om upphävande av rådets direktiv 78/660/EEG och 83/349/EEG, EUT L 182, 29.6.2013, s. 19.

5 Europaparlamentets och rådets direktiv 2003/87/EG av den 13 oktober 2003 om ett system för handel med utsläppsrätter för växthusgaser inom gemenskapen och om ändring av rådets direktiv 96/61/EG (EUT L 275, 25.10.2003, s. 32).

BILAGA IV

I bilaga IV ska tabellerna 1 och 2 ersättas med följande:

BETECKNING | DATATYP | DEFINITIONER

{ALPHANUM-n} | Upp till n alfanumeriska tecken | Fritextfält

{DECIMAL-n/m} | Decimaltal med upp till n siffror totalt där upp till m siffror kan vara bråkdelar | Numeriskt fält för både positiva och negativa värden: decimalseparator är , (kommatecken), Talet kan ha prefixet – (minus) för att ange negativa tal Om tillämpligt ska värden avrundas och trunkeras inte

{COUNTRYCODE_2} | 2 alfanumeriska tecken | Landskod med 2 tecken enligt ISO 3166–1 alfa-2 landskod

{CURRENCYCODE_3} | 3 alfanumeriska tecken | Valutakod med 3 bokstäver enligt ISO 4217 valutakoder

{DATEFORMAT} | Datumformat enligt ISO 8601 | Datum anges enligt följande format: ÅÅÅÅ-MM-DD

{ISIN} | 12 alfanumeriska tecken | ISIN-kod enligt ISO 6166

{LEI} | 20 alfanumeriska tecken | Identitetsbeteckning för juridisk person i enlighet med definitionen i ISO 17442

{MIC} | 4 alfanumeriska tecken | Kod för marknadsidentifiering enligt ISO 10383

{EIC} | 16 alfanumeriska tecken | en EIC-kod för ett leveransställe inom eller utanför Europeiska unionen

{INDEX} | 4 alfabetiska tecken | EONA – EONIA EONS — EONIA SWAP EURI – EURIBOR EUUS – EURODOLLAR EUCH – EuroSwiss GCFR – GCF REPO ISDA – ISDAFIX LIBI – LIBID LIBO – LIBOR MAAA – Muni AAA PFAN – Pfandbriefe TIBO – TIBOR STBO – STIBOR BBSW – BBSW JIBA – JIBAR BUBO – BUBOR CDOR – CDOR CIBO – CIBOR

# | FÄLT | UPPGIFTER SOM SKA RAPPORTERAS IN | RAPPORTERINGSFORMAT

1 | Instrumentets identifieringskod | Kod som används för att identifiera det finansiella instrumentet | {ISIN}

2 | Instrumentets fullständiga namn | Fullständigt namn för det finansiella instrumentet | {ALPHANUM-350}

3 | Identifieringskod enligt Mifir | Identifiering av icke-aktierelaterade finansiella instrument: Värdepapperiserade derivat enligt definitionen i tabell 4.1 i avsnitt 4 i bilaga III Strukturerade finansiella produkter (SFP:er) enligt definitionen i artikel 2.1 28 i förordning (EU) nr 600/2014 Obligationer (alla obligationer utom ETC:er och ETN:er) enligt definitionen i artikel 4.1 44 b i direktiv 2014/65/EU ETC:er enligt definitionen i artikel 4.1 44 b i direktiv 2014/65/EU och som specificeras ytterligare i avsnitt 2 tabell 2.4 i bilaga III ETN:er enligt definitionen i artikel 4.1 44 b i direktiv 2014/65/EU och som specificeras ytterligare i avsnitt 2 tabell 2.4 i bilaga III Utsläppsrätter enligt definitionen i avsnitt 12 tabell 12.1 i bilaga III Derivat enligt definitionen i avsnitt C 4–10 i bilaga I till direktiv 2014/65/EU | Icke-aktierelaterade finansiella instrument: SDRV – Värdepapperiserade derivat SFPS – Strukturerade finansiella produkter (SFP:er) BOND – Obligationer ETCS – ETC:er ETNS– ETN:er EMAL – Utsläppsrätter DERV– Derivat

4 | Underliggande tillgångsklass | Ska fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar värdepapperiserade derivat eller derivat | INTR – Ränta EQUI – Aktie COMM – Råvara CRDT – Kredit CURR – Valuta EMAL – Utsläppsrätter OCTN – Övrigt C10

5 | Typ av kontrakt | Ska fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar derivat | OPTN – Option FUTR – Future (inklusive – framtida fraktratskontrakt (FFA:er)) FRAS – Räntetermin (FRA) FORW – Forward SWAP – Swap PSWP – Portföljswap SWPT – Swapoption OPTS – Option på en swap FONS – Future på en swap FWOS – Forward på en swap SPDB – Spread betting CFDS – CFD OTHR – Övrigt

6 | Rapporteringsdag | Dag för vilken refersuppgifter lämnas | {DATEFORMAT}

7 | Handelsplats | MIC för marknadssegment för handelsplatsen, om tillgängligt, annars operativ MIC | {MIC}

8 | Löptid | Det finansiella instrumentets angivna löptid. Fältet gäller för tillgångsklasserna obligationer, räntederivat, aktiederivat, råvaruderivat, valutaderivat, kreditderivat, C10-derivat och utsläppsrättsderivat | {DATEFORMAT}

Fält som rör obligationer (alla typer av obligationer utom ETC:er och ETN:er)

Fälten i detta avsnitt ska endast fyllas i för obligationer enligt definitionen i avsnitt 2 tabell 2.1 i bilaga III

9 | Typ av obligation | Typ av obligation enligt vad som anges i avsnitt 2 tabell 2.2 i bilaga III. Fältet ska endast fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar obligationer. | EUSB – Statsobligation OEPB – Annan offentlig obligation CVTB – Konvertibel obligation CVDB – Säkerställd obligation CRPB – Företagsobligation OTHR – Övrigt

10 | Utfärdandedatum | Dag då en obligation utfärdas och börjar ackumulera ränta | {DATEFORMAT}

Fält som rör utsläppsrätter

Fälten i detta avsnitt ska endast fyllas i för utsläppsrätter enligt definitionen i avsnitt 12 tabell 12.1 i bilaga III

11 | Typ av utsläppsrätter | Utsläppsrätter | CERE – CER ERUE – ERU EUAE – EUA EUAA – EUAA OTHR – Övrigt

Fält som rör derivat Råvaruderivat och C10 derivat

Fälten i detta avsnitt ska endast fyllas i för råvaruderivat enligt definitionen i avsnitt 7 tabell 7.1 i bilaga III och för C10-derivat enligt definitionen i avsnitt 10 tabell 10.1 i bilaga III.

12 | Specificering av storlek avseende underkategori av fraktslag | Ska fyllas i när basprodukten enligt fält 35 i tabell 2 i bilagan till delegerade förordning (EU) 2017/585 är transport | För torrlast: CAPE — Capesize PNMX – Panamax SPMX – Supramax HAND — Handysize För våtlast: CLAN — Clean DRTY – Dirty {ALPHANUM-4} i annat fall

13 | Medelvärde för specifik rutt eller tidsbefraktning | Ska fyllas i när basprodukten enligt fält 35 i tabell 2 i bilagan till delegerade förordning (EU) 2017/585 är transport | För våtlast: TD7 — TD7 TD8 — TD8 TD17 — TD17 TD19 — TD19 TD20 — TD20 BLPG1 — BLPG1 TD3C — TD3C TC2 — TC2 TC2_37 — TC2_37 TD3 — TD3 TC5 — TC5 TC6 — TC6 TC7 — TC7 TC9 — TC9 TC12 — TC12 TC14 — TC14 TC15 — TC15 För torrlast: 4TC — 4TC 5TC — 5TC 6TC — 6TC 10TC — 10TC C3 — C3 C5 — C5 C7 — C7 P1A — P1A P2A — P2A P3A — P3A P1E — P1E P2E — P2E P3E — P3E {ALPHANUM-6} i annat fall

14 | Leverans/plats för kontant avveckling | Ska fyllas i när basprodukten enligt fält 35 i tabell 2 i bilagan till delegerade förordning (EU) 2017/585 är energi | {EIC} för el eller naturgas OTHR – Övrigt

15 | Teoretisk valuta | Valuta som beloppet är denominerat i | {CURRENCYCODE_3}

Räntederivat

Fälten i detta avsnitt ska endast fyllas i för räntederivat enligt definitionen i avsnitt 5 tabell 5.1 i bilaga III

16 | Typ av underliggande | Fylls i för kontrakt som inte är swappar, swapoptioner, futures på en swap eller forwards på en swap, med något av följande alternativ *********************************************************** Fylls i för kontrakt som är swappar, swapoptioner, optioner på en swap, futures på en swap eller forwards på en swap, med något av följande alternativ | BNDF – Obligationsfuture BNDF – Obligationsfuturer INTR – Ränta IFUT – Räntefutures ***************************** FFMC – valutaswappar vars komponenter är denominerade i flera olika valutor (multi-currency swaps) för rörlig kontra rörlig ränta (float-to-float) XFMC – valutaswappar vars komponenter är denominerade i flera olika valutor (multi-currency swaps) för fast kontra rörlig ränta (fixed-to-float) XXMC – valutaswappar vars komponenter är denominerade i flera olika valutor (multi-currency swaps) för fast kontra fast ränta (fixed-to-fixed) OSMC – OIS-kontrakt vars komponenter är denominerade i flera olika valutor (OIS multi-currency swaps) IFMC – inflationsvalutaswappar vars komponenter är denominerade i flera olika valutor (inflation multi-currency swaps) FFSC – valutaswappar vars komponenter är denominerade i samma valuta (single-currency swaps) för rörlig kontra rörlig ränta (float-to-float) XFSC – valutaswappar vars komponenter är denominerade i samma valuta (single-currency swaps) för fast kontra rörlig ränta (fixed-to-float) XXSC – swappar vars komponenter är denominerade i samma valuta (single-currency swaps) för fast kontra fast ränta (fixed-to-fixed) OSSC – OIS-kontrakt vars komponenter är denominerade i samma valuta (OIS single-currency swaps) IFSC – inflationsswappar vars komponenter är denominerade i samma valuta (inflation single-currency swap)

17 | Emittent av den underliggande obligationen | Ska fyllas i när typen av underliggande är en obligation eller en obligationsfuture, med identifieringskoden för juridiska personer (LEI) för emittenten av den direkta eller yttersta underliggande obligationen | {LEI}

18 | Förfallodag för den underliggande obligationen | Ska fyllas i med förfallodagen för den underliggande obligationen. | {DATEFORMAT}

19 | Utfärdandedatum för den underliggande obligationen | Ska fyllas i med utfärdandedatum för den underliggande obligationen. | {DATEFORMAT}

20 | Teoretisk valuta för swapoptionen | Ska endast fyllas i för swapoptioner | {CURRENCYCODE_3}

21 | Förfallodag för den underliggande swappen | Ska endast fyllas i för swapoptioner, optioner på swappar, futures på en swap och forwards på en swap. | {DATEFORMAT}

22 | ISIN-kod för inflationsindex / ISIN-kod för underliggande obligation | För swapoptioner med en av följande underliggande typ av swappar: inflationsvalutaswappar vars komponenter är denominerade i samma valuta (inflation single currency swaps) och terminer (futures/forwards) på dessa, och valutaswappar vars komponenter är denominerade i flera olika valutor (multi-currency swaps) och terminer (futures/forwards) på dessa, måste, om inflationsindexet har en ISIN-kod, fältet fyllas i med den koden ********************************************************** För obligationsoptioner / optioner på en obligationsoption / optioner på en obligationsfuture måste fältet fyllas i med ISIN-koden för den yttersta underliggande obligationen. | {ISIN} ***************** {ISIN}

23 | Namn på inflationsindex | Ska fyllas i med indexets standardiserade namn om det rör sig om swapoptioner med en av följande underliggande typ av swappar: inflationsvalutaswappar vars komponenter är denominerade i samma valuta (inflation single currency swaps) och terminer (futures/forwards) på dessa, och valutaswappar vars komponenter är denominerade i flera olika valutor (multi-currency swaps) och terminer (futures/forwards) på dessa. | {ALPHANUM-25}

24 | Referensränta | Namn på referensräntan | {INDEX} eller {ALPHANUM-25}- om referensräntan inte finns i förteckningen {INDEX}

25 | löptid för underliggande räntesats | Här anges löptiden för den underliggande räntesatsen för kontraktet. Löptiden ska uttryckas i dagar, veckor, månader eller år. Standardlöptiden ska anges i detta fält, varvid den största löptidsenheten (år) ska anges först följt av de lägre i turordning, räntesatsens löptid är ett heltal. | {INTEGER-3}+DAYS – dagar {INTEGER-3}+WEEK – veckor {INTEGER-3}+MNTH – månader {INTEGER-3}+YEAR – år

Valutaderivat

Fälten i detta avsnitt ska endast fyllas i för valutaderivat enligt definitionen i avsnitt 8 tabell 8.1 i bilaga III

26 | Underkategori av kontrakt | Ska fyllas i för att särskilja levererbara och icke-levererbara forwards, optioner och swappar enligt definitionen i avsnitt 8 tabell 8.1 i bilaga III | DLVB – levererbar NDLV – ej levererbar

Aktiederivat

Fälten ska endast fyllas i för aktiederivat enligt definitionen i avsnitt 6 tabell 6.1 i bilaga III

27 | Typ av underliggande | Ska fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar derivat, tillgångsklassen för det underliggande är aktier och underklassen till tillgångsklassen varken är swappar eller portföljswappar | STIX – Aktieindex SHRS – Aktie DIVI – Utdelningsindex DVSE – Aktieutdelning BSKT – Korg av aktier som är ett resultat av en bolagshändelse ETFS – ETF (börshandlade fonder) VOLI – Volatilitetsindex OTHR – Övrigt (däribland depåbevis, certifikat och andra aktieliknande finansiella instrument)

************************************** Ska fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar derivat, tillgångsklassen för det underliggande är aktier, underklassen till tillgångsklassen är antingen swappar eller portföljswappar och uppdelningskritierum 2 enligt avsnitt 6 tabell 6.1 i bilaga III är ett namn | ************* SHRS – Aktie DVSE – Aktieutdelning ETFS – ETF:er (börshandlade fonder) OTHR – Övrigt (däribland depåbevis, certifikat och andra aktieliknande finansiella instrument)

************************************** Ska fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar derivat, tillgångsklassen för det underliggande är aktier, underklassen till tillgångsklassen är antingen swappar eller portföljswappar och uppdelningskritierum 2 enligt avsnitt 6 tabell 6.1 i bilaga III är ett index | ************* STIX – Aktieindex DIVI – Utdelningsindex VOLI – Volatilitetsindex OTHR – Övrigt

28 | Parameter | Ska fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar derivat, tillgångsklassen för det underliggande är aktier och underklassen till tillgångsklassen är antingen swappar eller portföljswappar | PRBP – Price return basic performance parameter PRDV – Parameter return dividend PRVA –Parameter return variance PRVO – Parameter return volatility

Kontrakt avseende prisdifferenser (CFD:er)

Fälten ska endast fyllas i när typen av kontrakt är CFD eller spread betting

29 | Typ av underliggande | Ska fyllas i när identifieringskoden enligt Mifir motsvarar derivat och typen av kontrakt är CFD eller spread betting | CURR – Valuta EQUI – Aktie BOND – Obligationer FTEQ – Futures/Forward på en aktie OPEQ – Option på en aktie COMM – Råvara EMAL – Utsläppsrätter OTHR – Övrigt

30 | Teoretisk valuta 1 | Valuta 1 i det underliggande valutaparet. Fältet gäller bara om typen av underliggande är valuta | {CURRENCYCODE_3}

31 | Teoretisk valuta 2 | Valuta 2 i det underliggande valutaparet. Fältet gäller bara om typen av underliggande är valuta | {CURRENCYCODE_3}

Kreditderivat

Fälten i detta avsnitt ska endast fyllas i för kreditderivat enligt definitionen i avsnitt 9 tabell 9.1 i bilaga III

32 | ISIN-kod för underliggande kreditswap | Ska fyllas i för derivat baserade på en kreditswap med ISIN-koden för underliggande swap | {ISIN}

33 | Kod för underliggande index | Ska fyllas i för kreditindexderivat med ISIN-koden för indexet | {ISIN}

34 | Namn på underliggande index | Ska fyllas i för kreditindexderivat med indexets standardiserade namn | {ALPHANUM-25}

35 | Serier | Serienummer för indexets sammansättning, om tillämpligt Ska fyllas i för kreditindex eller kreditindexderivat med indexets serienummer | {DECIMAL-18/17}

36 | Version | En ny version av en serie utfärdas vid fallissemang för en av de ingående delarna och indexet måste viktas om för att ta hänsyn till det nya antalet totala ingående delar i indexet Ska fyllas i för kreditindex eller kreditindexderivat med indexets version | {DECIMAL-18/17}

37 | Byte mellan närliggande löptider | Alla månader när byte mellan närliggande löptider förväntas enligt vad som fastställs av indexets tillhandahållare för ett visst år. Fältet fylls i för varje månad för byte mellan närliggande löptider Ska fyllas i för kreditindex eller kreditindexderivat | 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 10, 11, 12

38 | Nästa datum för byte mellan närliggande löptider | Ska fyllas i för kreditindex eller kreditindexderivat med nästa datum för byte mellan närliggande löptider enligt vad som fastställs av indexets tillhandahållare | {DATEFORMAT}

39 | Emittent av typen statlig och offentlig | Ska fyllas i när referensenheten för kreditswappar som refererar till ett namn eller ett derivat som baserar sig på kreditswappar som refererar till ett namn är en statlig emittent enligt definitionen i avsnitt 9 tabell 9.1 i bilaga III | TRUE – Referensenheten är en emittent av typen statlig och offentlig FALSE – Referensenheten är inte en emittent av typen statlig och offentlig

40 | Referensobligation | Ska fyllas i för derivat baserade på en kreditswap som refererar till ett namn med ISIN-koden för referensobligationen | {ISIN}

41 | Referensenhet | Ska fyllas i med referensenheten för kreditswappar som refererar till ett namn eller derivat som baserar sig på kreditswappar som refererar till ett namn | {COUNTRYCODE_2} eller ISO 3166–2 – Landskod med 2 tecken, följt av ett bindestreck – och kod för distrikt med upp till 3 alfanumeriska tecken eller {LEI}

42 | Teoretisk valuta | Valuta som beloppet är denominerat i | {CURRENCYCODE_3}

Utsläppsrättsderivat

Fälten i detta avsnitt ska endast fyllas i för utsläppsrättsderivat enligt definitionen i avsnitt 13 tabell 13.1 i bilaga III

43 | Typ av utsläppsrättsderivat | Ska fyllas i om variabel 3 Identifieringskod enligt Mifir är DERV – derivat, och variabel 4 Underliggande tillgångsklass är EMAL – utsläppsrätt | CERE – CER ERUE – ERU EUAE – EUA EUAA – EUAA OTHR – Övrigt

BILAGA V

Kvantitativa data som ska lämnas för transparensberäkningar

Symbol | Datatyp | Definition

{ALPHANUM-n} | Upp till n alfanumeriska tecken | Fritextfält

{ISIN} | 12 alfanumeriska tecken | ISIN-kod enligt ISO 6166

{MIC} | 4 alfanumeriska tecken | Kod för marknadsidentifiering enligt ISO 10383

{DATEFORMAT} | Datumformat enligt ISO 8601 | Datum anges enligt följande format: ÅÅÅÅ-MM-DD

{DECIMAL-n/m} | Decimaltal med upp till n siffror totalt där upp till m siffror kan vara bråkdelar | Numeriskt fält för både positiva och negativa värden. Decimaltecknet är . (punkt) Negativa siffror föregås av – (minus) Värden avrundas och trunkeras inte.

{INTEGER-n} | Heltal med upp till n siffror | Numeriskt fält för både positiva och negativa heltalsvärden:

# | Fält | Uppgifter som ska rapporteras in | Typ av genomförande/offentliggörande | Format och standarder för rapportering

1 | Instrumentets identifieringskod | Kod som används för att identifiera det finansiella instrumentet | Reglerad marknad (RM) Multilateral handelsplattform (MTF) Organiserad handelsplattform (OTF) Godkänt publiceringsarrangemang (APA) Tillhandahållare av konsoliderad handelsinformation (CTP) | {ISIN}

2 | Datum för genomförande | Datum då transaktionerna genomförs. | RM, MTF, OTF, APA, CTP | {DATEFORMAT}

3 | Handelsplats | Segment-MIC-kod för handelsplats eller systematisk internhandlare i EU om sådan finns, i annat fall den operativa MIC-koden. MIC för marknadssegment för handelsplatsen, om tillgängligt, annars operativ MIC MIC-koden XOFF för OTC-transaktioner. För en viss ISIN-kod och genomförandedatum ska APA summera all OTC-handelsverksamhet för det instrumentet i en enda post (ISIN, XOFF, datum för genomförande). | RM, MTF, OTF, APA, CTP | {MIC} för handelsplatsen eller den systematiska internhandlaren, eller XOFF

4 | Flagga för instrument som stoppats från handel | Uppgift om huruvida handel med instrumentet stoppades hela handelsdagen på respektive handelsplats på genomförandedagen. Följaktligen ska ett värde på noll rapporteras i fält 5. | RM, MTF, OTF | TRUE – om instrumentet tillfälligt stoppades för hela handelsdagen eller FALSE – om instrumentet inte var tillfälligt stoppat under hela handelsdagen.

5 | Totalt antal transaktioner | Det totala antalet transaktioner som utförts på genomförandedatumet. Transaktioner som har annullerats ska undantas från de rapporterade siffrorna. Transaktioner som omfattas av uppskjutet offentliggörande ska räknas i de sammanlagda siffror som tillhandahålls av de rapportinlämnande enheterna på grundval av genomförandedatumet. I samtliga fall måste fältet fyllas i med ett värde som är större än eller lika med noll. För instrument som skjutits upp för hela dagen ska fältet ha värdet noll. | RM, MTF, OTF, APA, CTP | {INTEGER-18}

6 | Total volym | Den totala volym som genomförts på genomförandedatumet. Volymen ska mätas i enlighet med tabell 4 i bilaga II till denna förordning. Penningbelopp ska rapporteras i euro. Transaktioner som har annullerats ska undantas från de rapporterade siffrorna. Transaktioner som omfattas av uppskjutet offentliggörande ska räknas i de sammanlagda siffror som tillhandahålls av de rapportinlämnande enheterna på grundval av genomförandedatumet. | RM, MTF, OTF, APA, CTP | {DECIMAL-18/5}

7 | Transaktionsstorlek-klassens intervall | Detta fält ska fyllas i med de värden som anges i tabellerna 3 och 4 i denna bilaga. Transaktionsstorleksklassens intervall definieras enligt följande: I tabell 4 i denna bilaga för utsläppsrätter och derivat av dessa. I tabell 3 i denna bilaga för övriga instrument. För instrument som skjutits upp för hela dagen ska uppgifter som rör detta fält och fälten 8 och 9 inte rapporteras. | RM, MTF, OTF, APA, CTP | {ALPHANUM - -140}

8 | Det totala antalet transaktioner som genomförs för den klassen | Det totala antal transaktioner som genomförs på genomförandedatumet och vars storlek ligger inom klassens intervall. Transaktioner som har annullerats ska undantas från de rapporterade siffrorna. Transaktioner som omfattas av uppskjutet offentliggörande ska räknas i de sammanlagda siffror som tillhandahålls av de rapportinlämnande enheterna på grundval av genomförandedatumet. | RM, MTF, OTF, APA, CTP | {INTEGER-18}

9 | Total handelsvolym för den klassen | Den totala handlade volymen som utgörs av alla transaktioner som genomförs på rapporteringsdagen och vars storlek ligger inom klassens intervall. Volymen ska mätas i enlighet med tabell 4 i bilaga II till denna förordning. Penningbelopp ska rapporteras i euro. Transaktioner som har annullerats ska undantas från de rapporterade siffrorna. Transaktioner som omfattas av uppskjutet offentliggörande ska räknas i de sammanlagda siffror som tillhandahålls av de rapportinlämnande enheterna på grundval av genomförandedatumet. | RM, MTF, OTF, APA, CTP | {DECIMAL-18/5}

Tillämpningsområde | Transaktionsstorleksklass | Definition

Transaktioner med en storlek på mellan 0 och 100,000,000 euro (exklusive). | ]0 – 100,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på mindre än 100,000 euro.

[100,000 – 100,000] | Transaktioner med en handelsstorlek lika med 100,000 EUR.

]100,000 – 200,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på mer än 100,000 EUR men mindre än 200,000 EUR.

[200,000 – 300,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 200,000 EUR eller mer men minde än 300,000 EUR.

[300,000 – 400,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 300,000 EUR eller mer men mindre än 400,000 EUR.

[Y- Y + 100,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 300,000 EUR eller mer men mindre än Y EUR + 100,000 (steg om 100,000 EUR)

[900,000 – 1,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 900,000 EUR eller mer men mindre än 1,000,000 EUR.

Transaktioner med en storlek på mellan 1,000,000 EUR (inklusive) och 10,000,000 EUR (exklusive) | [1,000,000 – 1,500,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 1,000,000 EUR eller mer men mindre än 1,500,000 EUR.

[1,500,000 – 2,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 1,500,000 EUR eller mer men mindre än 2,000,000 EUR

[Z- Z + 500,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på Z EUR eller mer men mindre än Z EUR + 500,000 (steg om 500,000 EUR)

[9,500,000 – 10,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 9,500,000 EUR eller mer men mindre än 10,000,000 EUR

Transaktioner med en storlek på mellan 10,000,000 EUR (inklusive) och 100,000,000 EUR (exklusive) | [10,000,000 – 15,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 10,000,000 EUR eller mer men mindre än 15,000,000 EUR

[15,000,000 – 20,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 15,000,000 EUR eller mer men mindre än 20,000,000 EUR

[W- W + 5,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på W EUR eller mer men mindre än W EUR + 5,000,000 (steg om 5,000,000 EUR)

[95,000,000 – 100,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 95,000,000 EUR eller mer men mindre än 100,000,000 EUR

Transaktioner med en storlek på 100,000,000 EUR eller mer | [100,000,000 – 125,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 100,000,000 EUR eller mer men mindre än 125,000,000 EUR

[125,000,000 – 150,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 125,000,000 EUR eller mer men mindre än 150,000,000 EUR

[X- X + 25,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på X EUR eller mer men mindre än X EUR + 25,000,000 (steg om 25,000,000 EUR)

… | … | …

Omfång | Transaktionsstorleksklass | Definition

Transaktioner med en storlek på mellan 0 och 100,000,000 (exklusive). | ]0 – 100,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på mindre än 100,000 ton koldioxidekvivalenter (tCO2e)

[100,000 – 100,000] | Transaktioner med en handelsstorlek lika med 100,000 tCO2e

]100,000 – 200,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på mer än 100,000 tCO2e men mindre än 200,000 tCO2e

[200,000 – 300,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 200,000 tCO2e eller mer men mindre än 300,000 tCO2e

[300,000 – 400,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 300,000 tCO2e eller mer men mindre än 400,000 tCO2e

[Y- Y + 100,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på Y tCO2e eller mer men mindre än Y tCO2e + 100,000 (steg om 100,000 tCO2e)

[900,000 – 1,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 900,000 tCO2e eller mer men mindre än 1,000,000 tCO2e

Transaktioner med en storlek på mellan 1,000,000 (inklusive) och 10,000,000 (exklusive) | [1,000,000 – 1,500,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 1,000,000 tCO2e eller mer men mindre än 1,500,000 tCO2e

[1,500,000 – 2,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 1,500,000 tCO2e eller mer men mindre än 2,000,000 tCO2e

[Z- Z + 500,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på Z tCO2e eller mer men mindre än Z tCO2e +500,000 (steg om 500,000 tCO2e)

[9,500,000 – 10,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 9,500,000 tCO2e eller mer men mindre än 10,000,000 tCO2e

Transaktioner med en storlek på mellan 10,000,000 (inklusive) och 100,000,000 (exklusive) | [10,000,000 – 15,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 10,000,000 tCO2e eller mer men mindre än 15,000,000 tCO2e

[15,000,000 – 20,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 15,000,000 tCO2e eller mer men mindre än 20,000,000 tCO2e

[W- W + 5,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på W tCO2e eller mer men mindre än W tCO2e +5,000,000 (steg om 5,000,000 tCO2e)

[95,000,000 – 100,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 95,000,000 tCO2e eller mer men mindre än 100,000,000 tCO2e

Transaktioner med en storlek på 100,000,000 EUR eller mer | [100,000,000 – 125,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 100,000,000 tCO2e eller mer men mindre än 125,000,000 tCO2e

[125,000,000 – 150,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på 125,000,000 tCO2e eller mer men mindre än 150,000,000 tCO2e

[X- X + 25,000,000[ | Transaktioner med en handelsstorlek på X tCO2e eller mer men mindre än X tCO2e +25,000,000 (steg om 25,000,000 tCO2e)

… | … | …