text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010

text: om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr

text: och om upphävande av

text: kommissionens beslut 2009/78/EG

text: (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12).

title: Riktlinjer för upprättande och underhåll av nationella förteckningar eller register över kreditförvaltare enligt direktiv (EU) 2021/2167

text: direktiv (EU) 2021/2167

text: 1. Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter

text: Riktlinjernas status

text: 1. Detta dokument innehåller riktlinjer som har utfärdats i enlighet med

text: artikel 16 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: . I enlighet med

text: artikel 16.3 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: ska de behöriga myndigheterna och finansinstituten med alla tillgängliga medel söka följa dessa riktlinjer.

text: 2. Av riktlinjerna framgår Europeiska bankmyndighetens (EBA) syn på lämplig tillsynspraxis inom det europeiska systemet för finansiell tillsyn eller på hur unionslagstiftningen bör tillämpas inom ett särskilt område. De behöriga myndigheter, enligt definitionen i

text: artikel 4.2 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: , som berörs av riktlinjerna ska tillämpa dem genom att på lämpligt sätt införliva dem i sin praxis (till exempel genom att ändra sina rättsliga ramar eller tillsynsrutiner), även när riktlinjerna i första hand riktas till institut.

text: Rapporteringskrav

text: 3. Enligt

text: måste de behöriga myndigheterna meddela EBA om de tillämpar eller avser att tillämpa dessa riktlinjer, alternativt ange skälen till att de inte gör det senast den 28.08.2024. Om någon sådan anmälan inte inkommer inom denna tidsfrist kommer EBA att anse att de behöriga myndigheterna inte tillämpar riktlinjerna. Anmälningarna ska lämnas in via det formulär som tillhandahålls på EBA:s webbplats med hänvisningen

text: . Anmälningarna bör lämnas av personer med befogenhet att rapportera om hur reglerna tillämpas på sina behöriga myndigheters vägnar. Alla förändringar i graden av efterlevnad ska också rapporteras till EBA.

text: 4. Anmälningarna kommer att offentliggöras på EBA:s webbplats i enlighet med

text: artikel 16.3

text: 2. Syfte, tillämpningsområde och definitioner

text: Syfte

text: 5. Genom dessa riktlinjer uppfyller EBA sitt uppdrag enligt

text: artikel 9.1 i direktiv (EU) 2021/2167

text: att utarbeta riktlinjer som riktar sig till behöriga myndigheter om inrättande och upprätthållande av nationella förteckningar eller register över auktoriserade kreditförvaltare. I riktlinjerna specificeras innehåll, tillgänglighetskrav och tidsfrister för uppdatering av nationella förteckningar eller register över auktoriserade kreditförvaltare, i syfte att skapa mer likvärdiga förutsättningar i hela unionen och öka insynen för kreditförvärvare och låntagare. För tillämpningen av dessa riktlinjer tillhandahålls en kombinerad mall för a) anmälningar mellan behöriga myndigheter avseende förteckningen eller registret och b) anmälningar i enlighet med

text: artikel 13.3 i direktiv (EU) 2021/2167

text: , eftersom vissa delar av förteckningarna eller registren är beroende av att fullständig information lämnas in.

text: Tillämpningsområde

text: 6. Dessa riktlinjer gäller för behöriga myndigheters inrättande och upprätthållande av nationella förteckningar eller register över auktoriserade kreditförvaltare.

text: Mottagare

text: 7. Dessa riktlinjer vänder sig till de behöriga myndigheter som avses i

text: artikel 21.3 i direktiv (EU) 2021/2167

text: 3. Genomförande

text: Ikraftträdande

text: 8. Dessa riktlinjer gäller från och med den 30.12.2024.

text: 4. Riktlinjer om nationella förteckningar eller register över kreditförvaltare

text: 4.1. Förteckningens eller registrets innehåll

text: 9. De behöriga myndigheterna bör för varje kreditförvaltare i sin förteckning eller sitt register i enlighet med

text: artikel 9.1 i direktiv (EU) 2021/2167

text: lämna följande uppgifter: a. Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) (utelämnas om kreditförvaltaren inte har en identifieringskod). b. Nationellt unikt identifieringsnummer som tilldelats av den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten. c. Firma, inbegripet företagets juridiska form och företagsnamnet om detta skiljer sig från firman. Om den ursprungliga firman eller det ursprungliga företagsnamnet inte skrivs med latinska bokstäver, bör förteckningen eller registret även innehålla versionen med latinska bokstäver. d. Adress till kreditförvaltarens huvudkontor eller säte i hemmedlemsstaten, inklusive följande uppgifter: i. Land. ii. Ort/stad. iii. Postnummer. iv. Gata. v. Gatunummer. e. Om en kreditförvaltare som är auktoriserad i en medlemsstat har etablerat en filial i en annan medlemsstat i enlighet med

text: artikel 13 i direktiv (EU) 2021/2167

text: bör förteckningen eller registret som hålls av den behöriga myndigheten i den värdmedlemsstaten innehålla filialens adress, inklusive samtliga följande uppgifter: i. Land. ii. Stad. iii. Postnummer. iv. Gata. v. Gatunummer. f. Kontaktuppgifter till den kreditförvaltare som är relevant för den medlemsstat där förteckningen eller registret hålls (ange uppgifterna till minst en kreditförvaltare): i. E-postadress. ii. Webbformulär. iii. Postadress. iv. Telefonnummer. g. Kontaktuppgifter för hantering av konsumentklagomål som är relevanta för den medlemsstat där förteckningen eller registret hålls och för vilka kreditserviceföretaget har inrättat ett förfarande i enlighet med

text: artikel 24.1 i direktiv (EU) 2021/2167

text: (ange uppgifterna till minst en kreditförvaltare): i. E-postadress. ii. Webbformulär. iii. Postadress. iv. Telefonnummer. h. Hemmedlemsstat där kreditförvaltaren har auktoriserats. i. Status för auktorisation (”giltig” eller ”återkallad”) för tillhandahållande av kreditförvaltning, inklusive första registrerade auktorisationsdatum, och datum för återkallande av auktorisation (i förekommande fall). Om en kreditförvaltare har fått förnyad auktorisation bör även det första datumet för den auktorisation som för närvarande är giltig anges. j. Status för auktorisation (”godkänd”, ”förbjudet för denna kreditförvaltare” eller ”generellt förbud för kreditförvaltare baserade i [medlemsstatens namn]”) för mottagande och innehav av medel från låntagare i enlighet med

text: artikel 6 i direktiv (EU) 2021/2167

text: , inklusive det första registrerade auktorisationsdatumet, samt datumet för återkallande av auktorisationen (i förekommande fall) för den tjänsten. Som standard bör statusen för auktorisation i hemmedlemsstaten visas i värdmedlemsstatens förteckning eller register, såvida inte ett generellt förbud gäller i värdmedlemsstaten. I sådant fall bör värdmedlemsstatens behöriga myndighet ange ”generellt förbud för kreditförvaltare som tillhandahåller tjänster i [medlemsstatens namn]” för alla kreditförvaltare i sin förteckning eller sitt register, oberoende av status för auktorisation i hemmedlemsstaten. Om en kreditförvaltare har fått förnyad auktorisation för att ta emot och inneha medel bör även det första datumet för den auktorisation som för närvarande är giltig anges. k. Förteckning över de värdmedlemsstater för vilka kreditförvaltaren har anmält till den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten att den avser att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet och för vilka hemmedlemsstatens behöriga myndighet har skickat en anmälan i enlighet med

text: artikel 13.3 i direktiv (EU) 2021/2167

text: till den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten (fylls i endast av den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten). l. Det datum då kreditförvaltaren kan börja tillhandahålla tjänster i värdmedlemsstaten i enlighet med

text: artikel 13.5 i direktiv (EU) 2021/2167

text: , och i tillämpliga fall det datum då den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten mottog anmälan från den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten om att kreditförvaltaren inte längre har för avsikt att tillhandahålla tjänster i värdmedlemsstaten (fylls i endast av den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten).

text: 10. Om auktorisationen av en kreditförvaltare har återkallats bör den behöriga myndigheten i förteckningen eller registret tills vidare ta med den information som var aktuell och relevant vid tidpunkten för återkallandet av auktorisationen.

text: 4.2. Tillgänglighetskrav

text: 11. De behöriga myndigheterna bör tillgängliggöra sin förteckning eller sitt register dygnet runt alla dagar i veckan. Förteckningen eller registret bör tillgängliggöras på de behöriga myndigheternas webbplatser eller via andra elektroniska verktyg som är tillgängliga för allmänheten, såvida de inte är under underhåll.

text: 12. De behöriga myndigheterna bör se till att allmänhetens tillgång till förteckningen eller registret inte kräver förhandsregistrering eller någon annan förutsättning för tillgång.

text: 13. De behöriga myndigheterna bör ge tillgång till förteckningen eller registret utan kostnad.

text: 14. De behöriga myndigheterna bör tillgängliggöra förteckningen eller registret för nedladdning och bör ange datumet för den senaste uppdateringen av förteckningen eller registret.

text: 15. De behöriga myndigheterna bör tillgängliggöra förteckningen eller registret på det eller de nationella språken och åtminstone på ett officiellt EU-språk som är brukligt inom finansområdet.

text: 4.3. Uppdateringar av förteckningar eller register

text: 16. De behöriga myndigheterna bör behandla information som är relevant för förteckningen eller registret och uppdatera förteckningen eller registret minst en gång i veckan.

text: 17. I det specifika fall då den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten har beslutat att återkalla en kreditförvaltares auktorisation för att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet eller för att ta emot och inneha medel från låntagare, bör den behöriga myndigheten från hemmedlemsstaten uppdatera den information som anges i punkt 9.i och, i tillämpliga fall, punkt 9.j i dessa riktlinjer senast vid utgången av de därpå följande två arbetsdagarna.

text: 18. När den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten har mottagit den information som beskrivs i punkt 17 från den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten bör den uppdatera sin förteckning eller sitt register senast vid utgången av de därpå följande två arbetsdagarna.

text: 19. Den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten bör informera den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten om alla ändringar som är relevanta för den myndighetens förteckning eller register, senast när den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten uppdaterar sin förteckning eller sitt register. Den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten bör skicka uppgifterna till den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten via ett kommunikationsmedel som möjliggör spårbar och direkt kommunikation och genom att använda mallen i bilagan.

text: 20. Om den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten för första gången skickar en anmälan i enlighet med

text: artikel 13.3 i direktiv (EU) 2021/2167

text: för en viss kreditförvaltare, bör den kryssa för ”första anmälan” i avsnitt 1 i mallen, fylla i avsnitt 2 och även ange de icke-offentliga uppgifterna i avsnitt 3 i mallen. När det gäller andra anmälningar än första anmälningar bör den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten i mallen betona den information som har ändrats jämfört med den senaste anmälan som den hade skickat till den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten i mallen och bör åtminstone fylla i avsnitten 1 och 2 i mallen.

text: 21. För att främja uppdateringar av de nationella registren i hela EU via en central förteckning över funktionella e-postadresser bör de behöriga myndigheterna informera EBA om den aktuella epostadressen för hantering av förteckningen eller registret när deras respektive nationella förteckning eller register har upprättats samt om eventuella senare ändringar av denna epostadress.

text: 4.4. Information om de offentliga organ i medlemsstaterna som utsetts att hantera klagomål

text: 22. De behöriga myndigheter som har utsetts i enlighet med

text: artikel 21.3 i direktiv (EU) 2021/2167

text: bör informera EBA om huruvida de också är de behöriga myndigheter som har utsetts i den jurisdiktionen för att hantera klagomål om kreditförvaltare i enlighet med

text: artikel 24.3 i det direktivet

text: . Om andra behöriga myndigheter har utsetts i den jurisdiktionen för att hantera klagomål bör de behöriga myndigheter som har utsetts enligt

text: artikel 21.3 i direktiv (EU) 2021/2167

text: informera EBA om detta. Information om de behöriga myndigheter som har utsetts för att hantera klagomål bör överföras till EBA senast den dag då dessa riktlinjer börjar tillämpas. I förekommande fall ska de behöriga myndigheterna inom en vecka informera EBA om eventuella senare ändringar av de behöriga myndigheterna och deras respektive ansvarsområden.

text: 23. Behöriga myndigheter som i enlighet med

text: artikel 9 i direktiv (EU) 2021/2167

text: ansvarar för att offentliggöra och upprätthålla en förteckning eller ett register över kreditförvaltare bör i presentationen av förteckningen eller registret på sin webbplats, men inte i själva förteckningen eller registret, ange en hänvisning till EBA:s webbplats för översikten över respektive behöriga myndigheter i de medlemsstater som har utsetts att hantera klagomål.

text: Bilaga: mall för information till behöriga myndigheter i värdmedlemsstater

text: Avsnitt 1: Anmälan om en kreditförvaltare som tillhandahåller eller avser att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet i en Typ av anmälan värdmedlemsstat (välj ett alternativ):

text: 1. Första anmälan 2. Uppdatering 3. Tidskritisk anmälan om återkallande av auktorisation för att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet. 4. Tidskritisk anmälan om återkallande av auktorisation för att ta emot och inneha medel från låntagare. 5. Meddelande om att en kreditförvaltare upphör eller har för avsikt att upphöra med att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet i värdmedlemsstaten. Avsnitt 2: Uppgifter som ska föras in i värdmedlemsstatens förteckning eller register över kreditförvaltare Kreditförvaltare Hemmedlemsstat där kreditförvaltaren har auktoriserats. Värdmedlemsstat som underrättas om att en kreditförvaltare tillhandahåller eller avser att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet i dess jurisdiktion, Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) (om tillgänglig). Nationellt unikt identifieringsnummer som tilldelats av den behöriga myndigheten i hemmedlemsstaten. Firma (inbegripet företagets juridiska form)/ + företagsnamn om det skiljer sig från firman (med latinska bokstäver). Firma (inbegripet företagets juridiska form)/ + företagsnamn om det skiljer sig från firman (icke-latinskt – i förekommande fall). Adress till kreditförvaltarens huvudkontor eller säte i hemmedlemsstaten. Land Ort/stad Postnummer Gata Gatunummer Adress till filialen i värdmedlemsstaten där kreditförvaltaren tillhandahåller eller avser att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet (i förekommande fall). Land Ort/stad Postnummer Gata Gatunummer Kontaktuppgifter till den kreditförvaltare som är relevant för värdmedlemsstaten (ange uppgifterna till minst en kreditförvaltare): E-postadress Webbformulär Postadress Telefonnummer Kontaktuppgifter för kreditförvaltarens hantering av konsumentklagomål som är relevanta för värdmedlemsstaten i enlighet med

text: artikel 24.1 i direktiv (EU) 2021/2167

text: (ange uppgifterna till minst en kreditförvaltare): E-postadress Webbformulär Postadress Telefonnummer Status för auktorisation (giltig eller återkallad) för tillhandahållande av kreditförvaltningsverksamhet, inklusive första registrerade auktorisationsdatum, och datum för återkallande av auktorisation (i tillämpliga fall). Status för auktorisation (”godkänd”, ”förbjudet för denna kreditförvaltare” eller ”generellt förbud för kreditförvaltare baserade i [medlemsstatens namn]”) för mottagande och innehav av medel från låntagare i enlighet med

text: artikel 6 i direktiv (EU) 2021/2167

text: , inklusive det första registrerade auktorisationsdatumet, samt datumet för återkallande av auktorisationen (i förekommande fall) för den tjänsten. Avsnitt 3: Ytterligare uppgifter om kreditförvaltaren i enlighet med

text: artikel 13.2 i direktiv (EU) 2021/2167

text: , som inte är avsedda att Kreditförvaltare offentliggöras i värdmedlemsstatens behöriga myndighets förteckning eller register, men som är relevanta för fastställandet av det datum då kreditförvaltaren kan börja tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet i värdmedlemsstaten Datum för den första anmälan från hemmedlemsstatens behöriga myndighet till värdmedlemsstatens behöriga myndighet om en kreditförvaltares avsikt att tillhandahålla kreditförvaltningsverksamhet i värdmedlemsstaten. Namn på och adress till tillhandahållaren av kreditförvaltning i värdmedlemsstaten (i förekommande fall får flera kreditförvaltare anges): Namn Land Ort/stad Postnummer Gata Gatunummer Uppgifter om den eller de personer som är ansvariga vid kreditförvaltaren för att hantera tillhandahållandet av kreditförvaltningsverksamhet i värdmedlemsstaten. I tillämpliga fall, en beskrivning av de åtgärder som vidtagits för att anpassa kreditförvaltarens interna förfaranden, styrformer och interna kontrollmekanismer i syfte att säkerställa efterlevnad av de lagar som gäller för en kreditgivares rättigheter enligt ett kreditavtal eller för själva kreditavtalet. En beskrivning av det förfarande som inrättats för att följa reglerna för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism enligt vilka den nationella lagstiftning i värdmedlemsstaten som införlivar

text: direktiv (EU) 2015/849

text: betecknar kreditförvaltare som ansvariga enheter när det gäller att förebygga och bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism. Bevis på att kreditförvaltaren har lämpliga förutsättningar för att kommunicera på värdmedlemsstatens språk eller på kreditavtalets språk. Den medlemsstat där krediten beviljades, om det inte rör sig om värd- och hemmedlemsstaten och kreditförvaltaren redan känner till denna uppgift.


text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010

text: om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr

text: och om upphävande av

text: kommissionens beslut 2009/78/EG

text: (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12).

publisher: Europeiska bankmyndigheten

sprak: sv

title: Riktlinjer om tillämpningen av gruppkapitaltest för värdepappersföretagskoncerner i enlighet med artikel 8 i förordning (EU) 2033/2019

serie: gl

type: stycke

text: Riktlinjer

type: rubrik

text: artikel 8 i förordning (EU) 2033/2019

text: 1. Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter

text: Riktlinjernas status

text: 1. Detta dokument innehåller riktlinjer som har utfärdats i enlighet med

text: artikel 16 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: . Enligt

text: artikel 16.3 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: ska de behöriga myndigheterna och de finansiella instituten med alla tillgängliga medel söka följa dessa riktlinjer.

text: 2. I riktlinjerna fastställs Europeiska bankmyndighetens (EBA) syn på lämplig tillsynspraxis inom det europeiska systemet för finansiell tillsyn eller på hur unionslagstiftningen bör tillämpas inom ett särskilt område. De behöriga myndigheter, enligt definitionen i

text: artikel 4.2 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: , som berörs av riktlinjerna ska tillämpa dem genom att på lämpligt sätt införliva dem i sin praxis (till exempel genom att ändra sina rättsliga ramar eller tillsynsrutiner), även när riktlinjerna i första hand riktas till institut.

text: Rapporteringskrav

text: 3. Enligt

text: måste de behöriga myndigheterna anmäla till EBA om de följer eller avser att följa dessa riktlinjer, alternativt ange skälen till att de inte gör det senast den 16.09.2024. Om någon sådan anmälan inte inkommer inom denna tidsfrist kommer EBA att anse att de behöriga myndigheterna inte tillämpar riktlinjerna. Anmälningarna ska lämnas in via det formulär som tillhandahålls på EBA:s webbplats med hänvisningen

text: . Anmälningarna bör lämnas av personer med befogenhet att rapportera om hur reglerna tillämpas på sina behöriga myndigheters vägnar. Alla förändringar i graden av efterlevnad ska också rapporteras till EBA.

text: 4. Anmälningarna kommer att offentliggöras på EBA:s webbplats i enlighet med

text: artikel 16.3

text: 2. Syfte, tillämpningsområde och definitioner

text: Syfte

text: 5. I dessa riktlinjer anges hur behöriga myndigheter bör tillämpa

text: artikel 8.1

text: och

text: artikel 8.4 i förordning (EU) 2019/2033

text: för att tillåta värdepappersföretagskoncerner att tillämpa gruppkapitaltest (”tillstånd för gruppkapitaltest”) eller att ha en lägre kapitalbas än det belopp som beräknats enligt

text: artikel 8.3 i den förordningen

text: (”tillstånd för lägre kapitalbas”).

text: Tillämpningsområde

text: 6. Dessa riktlinjer är tillämpliga på individuell nivå och på gruppnivå inom det tillämpningsområde som anges i

text: artikel 8 i förordning (EU) 2019/2033

text: Mottagare

text: 7. Dessa riktlinjer gäller för behöriga myndigheter enligt definitionen i artikel 4.2 i i förordning

text: (EU) nr 1093/2010

text: och för finansiella institut enligt

text: artikel 4.1 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: som omfattas av förordning

text: (EU) 2019/2033

text: eller

text: direktiv (EU) 2019/2034

text: Definitioner

text: 8. Om inte annat anges har de termer som används och definieras i

text: direktiv (EU) 2019/2034

text: och förordning

text: (EU) 2019/2033

text: samma innebörd i dessa riktlinjer.

text: 3. Genomförande

text: Datum för tillämpning

text: 9. Dessa riktlinjer gäller från och med den 1 januari 2025.

text: 10. De behöriga myndigheterna bör säkerställa att alla gällande tillstånd för gruppkapitaltest och lägre baskapital överensstämmer med dessa riktlinjer senast vid tidpunkten för deras ikraftträdande.

text: 4. Riktlinjer

text: 4.1 Allmänna överväganden

text: 11. Om en behörig myndighet anser att tillsyn på gruppnivå eller en högre kapitalbas är det lämpligaste alternativet för en viss värdepappersföretagskoncern bör myndigheten inte bevilja tillstånd för gruppkapitaltest eller lägre kapitalbas även om villkoren i dessa riktlinjer uppfylls.

text: 4.2 Förenklat tillstånd för gruppkapitaltest

text: 12. Behöriga myndigheter bör obehindrat kunna bedöma att en värdepappersföretagskoncern är tillräckligt enkel och att det inte föreligger några betydande risker för kunder eller för marknaden som härrör från värdepappersföretagskoncernen, om samtliga följande villkor är uppfyllda: (a) Den består endast av ett värdepappersinriktat moderholdingföretag inom unionen eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom unionen eller ett modervärdepappersföretag inom unionen som är litet och icke-sammanlänkat enligt

text: artikel 12.1 i förordning (EU) 2019/2033

text: , av små och icke-sammanlänkade värdepappersföretag enligt

text: artikel 12.1 i den förordningen

text: eller av ett anknutet företag. (b) Den har infört tillfredsställande organisatoriska arrangemang och tillräckliga riskkontrollfunktioner som är proportionella i förhållande till värdepappersföretagskoncernens storlek och affärsmodell. (c) Majoriteten av rösträtterna i varje koncernföretag ägs av andra koncernföretag. (d) Koncernens kapitalbindningar, ägarstruktur och avtalsöverenskommelserna mellan modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen och företagen i koncernen, samt de mellan företagen i koncernen, är på begäran tillgängliga för den behöriga myndigheten. (e) De kapitalbindningar, den ägarstruktur och de avtalsöverenskommelser som avses i led d utgör inte något hinder för att modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen ska kunna utöva kontroll över koncernens företag. (f) Konsekvenserna som kapitalbindningarna, ägarstrukturen och de avtalsöverenskommelser som avses i led d har för styrningen av koncernen som helhet och huruvida gruppbaserad tillsyn skulle krävas. (g) Kapitalbaskravet beräknat i enlighet med

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: ligger tillräckligt nära kapitalbaskravet beräknat i enlighet med artikel 7 i samma förordning, med en vägledande procentandel som överstiger 85 procent av det sistnämnda kapitalbaskravet.

text: 13. De behöriga myndigheterna bör obehindrat kunna använda sig av villkoren i avsnitten 4.3 och 4.4 för att bedöma huruvida ett tillstånd för gruppkapitaltest bör beviljas för en värdepappersföretagskoncern som uppfyller villkoret i led a i den föregående punkten, om gruppen i fråga inte uppfyller ett eller flera av villkoren i leden b–g i den föregående punkten.

text: 4.3 Tillstånd för gruppkapitaltest: villkor för att en värdepappersföretagskoncern ska anses vara tillräckligt enkel

text: 14. De behöriga myndigheterna bör obehindrat kunna bedöma att en värdepappersföretagskoncern som inte uppfyller alla de villkor som anges i avsnitt 4.2 är tillräckligt enkel i den mening som avses i

text: artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033

text: om samtliga följande villkor är uppfyllda: (a) Antalet företag i den koncern som avses i

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: , inbegripet modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen, är högst sex. (b) Genom undantag från punkt 14 a får de behöriga myndigheterna betrakta en värdepappersföretagskoncern som omfattar fler än sex företag som tillräckligt enkel om de drar slutsatsen att koncernstrukturen är förenlig med affärsmodellen och med värdepappersföretagskoncernens verksamhet och att koncernen uppfyller de villkor som avses i punkt 15 e. (c) Det i värdepappersföretagskoncernen endast finns ett moderföretag, mellan modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen, och ett dotterföretag. (d) Genom undantag från punkt 14 c får de behöriga myndigheterna betrakta en värdepappersföretagskoncern i vilken det finns mer än ett moderföretag – mellan modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen – och ett dotterföretag, som tillräckligt enkelt om majoriteten av rösträtterna i alla företag i koncernen ägs av andra företag i den koncernen och koncernstrukturen är förenlig med affärsmodellen och med värdepappersföretagskoncernens verksamhet, på ett sådant sätt att riskerna kan begränsas, inbegripet risker som härrör från företag i koncernen som handlar för egen räkning eller från koncernstrukturer som föreskrivs enligt nationell lagstiftning. (e) Ingen verksamhet med anknytning till tillgångar under förvaring och administration (ASA) eller innehav av kundmedel (CMH) har utkontrakterats till ett annat koncernföretag. (f) Verksamhet med anknytning till förvaltade tillgångar (AUM) är utkontrakterad till företag i koncernen i en grad som inte överstiger 150 procent av det tröskelvärde som anges i

text: artikel 12.1 a i förordning (EU) 2019/2033

text: för koncerner med högst två företag med positivt AUM-värde. Denna procentandel höjs med 50 procentenheter för varje ytterligare koncernföretag med positivt AUM-värde. Vid tillämpningen av denna punkt bör värdena för beräkningen avse det föregående räkenskapsåret, och återföring av verksamheten bör inte beaktas. (g) Om det finns avtal eller arrangemang om att överföra handelspositioner mellan företag i koncernen bör värdet av de överförda handelspositionerna vara lägre än två gånger det tröskelvärde som anges i

text: artikel 94.1 b i förordning (EU) 575/2013

text: för positioner som omfattas av K-nettopositionsrisk (K-NPR) eller K-faktor för ställd clearingmarginal (K-CMG), på grundval av siffrorna för det föregående räkenskapsåret. Alla tillgångar och positioner med negativt verkligt värde bör tas till absolut värde vid tillämpningen av denna punkt, och nettning bör inte tillåtas. Vid tillämpningen av denna punkt bör återföringen till företagen i koncernen inte beaktas när det gäller detta tröskelvärde. (h) Om överföring av verksamhet som omfattas av K-AUM, K-ASA, K-CMH, K-NPR och K-CMG sker till följd av en omstrukturering av koncernen, inbegripet fusioner och förvärv, bör värdet av den överförda verksamheten inte räknas in i de gränsvärden som anges i punkterna 14 e–g för det räkenskapsår då omstruktureringen av koncernen ägde rum. (i) Kapitalbindningar, ägarstruktur och avtalsöverenskommelserna mellan modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen och företagen i koncernen, såväl som mellan företagen i koncernen, görs på begäran tillgängliga för den behöriga myndigheten. (j) Kapitalbindningarna, ägarstrukturen och de avtalsöverenskommelser som avses i led i utgör inte något hinder för att modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen ska kunna utöva kontroll över koncernens företag. (k) Kapitalbindningarna, ägarstrukturen och de avtalsöverenskommelser som avses i led i påverkar inte styrningen av koncernen som helhet på ett sätt som medför att det krävs gruppbaserad tillsyn.

text: 4.4 Tillstånd för gruppkapitaltest: villkor för att bedöma att värdepappersföretagskoncernen inte medför en betydande risk för kunder eller för marknaden

text: 15. De behöriga myndigheterna bör obehindrat kunna bedöma att en värdepappersföretagskoncern som inte uppfyller kriterierna i avsnitt 4.2 ändå inte utgör en betydande risk för kunderna eller marknaden i den mening som avses i

text: artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033

text: , om samtliga följande villkor är uppfyllda: (a) Kapitalbaskravet beräknat i enlighet med

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: ligger tillräckligt nära kapitalbaskravet beräknat i enlighet med artikel 7 i samma förordning, med en vägledande procentandel som överstiger 90 procent av det sistnämnda kapitalbaskravet. (b) Inget av företagen i värdepappersföretagskoncernen – inte heller företag belägna i tredjeländer – har utestående emission av egetkapitalinstrument eller skuldinstrument som inte är noterade på en reglerad börs som innehas av icke-professionella kunder i EU, enligt definitionen i

text: artikel 4.1

text: .11 i

text: direktiv (EU) 2014/65

text: . Detta kriterium omfattar inte ägarna av majoriteten av rösträtterna, och inte heller cheferna eller de anställda i något av företagen i värdepappersföretagskoncernen. (c) Högst ett företag inom koncernen är clearingmedlem enligt definitionen i

text: artikel 4.1

text: .3 i förordning

text: (EU) 2019/2033

text: . (d) Om ett eller flera företag i koncernen säkrar positioner som omfattas av K-NPR eller K-TCD för andra företag i koncernen genom interna risköverföringsavtal, det inom koncernen finns tillfredsställande organisatoriska arrangemang och tillräckliga riskkontrollfunktioner som är proportionella i förhållande till storleken på värdepappersföretagskoncernen och den risk som hanteras av de företag som säkrar dessa positioner, och den totala risk som härrör från värdepappersföretagskoncernens handelspositioner och deras risksäkringar inte skulle övervakas bättre genom gruppbaserad tillsyn. (e) Om en behörig myndighet anser att en värdepappersföretagskoncern har en tillräckligt enkel struktur men inte uppfyller kriterierna i antingen punkt 14 a eller punkt 14 c, och kapitalbaskravet beräknat i enlighet med

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: ligger tillräckligt nära kapitalbaskravet beräknat i enlighet med artikel 7 i samma förordning, med en vägledande procentandel som överstiger 95 procent av det sistnämnda kapitalbaskravet. Om en behörig myndighet bedömer att en värdepappersföretagskoncern har en tillräckligt enkel struktur men inte uppfyller något av kriterierna i punkterna 14 a och 14 c, bör helst det kapitalbaskrav som beräknas enligt

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: minst uppgå till det kapitalbaskrav som beräknats genom tillämpning av

text: artikel 7 i den förordningen

text: 16. Om något av företagen i koncernen är föremål för något av de förfaranden som avses i

text: artikel 18.1 i direktiv (EU) 2019/2034

text: bör den behöriga myndigheten bedöma huruvida överträdelserna i samband med dessa förfaranden utgör en betydande risk för kunderna eller för marknaden.

text: 17. Vid bedömningen av det villkor som avses i punkt 15 a får de behöriga myndigheterna undanta modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen från skyldigheten att beräkna kapitalbaskraven för värdepappersföretagskoncernen i enlighet med

text: artikel 7 i förordning (EU) 2019/2033

text: , om de behöriga myndigheterna bedömer att den ansträngning som krävs för att utföra en sådan beräkning är oproportionerlig. Om de behöriga myndigheterna beviljar detta undantag bör kapitalbaskraven för värdepappersföretagskoncernen enligt

text: artikel 7 i den förordningen

text: ersättas med summan av de enskilda kapitalbaskraven för alla företag i koncernen som är modervärdepappersföretag inom unionen, värdepappersinriktade moderholdingföretag inom unionen, blandade finansiella moderholdingföretag inom unionen och alla andra moderföretag som är värdepappersföretag, finansiella institut, anknutna företag eller anknutna ombud. Om ett företag inte är ett värdepappersföretag fastställs de enskilda kapitalbaskraven enligt det tillsynsregelverk som är tillämpligt för företaget. Om ett företag är ett dotterföretag som är beläget i ett tredjeland bör de enskilda kapitalbaskraven beräknas i enlighet med punkt 20.

text: 4.5 Villkor för tillstånd för lägre kapitalbas

text: 18. De behöriga myndigheterna bör obehindrat kunna bevilja tillstånd för en lägre kapitalbas om kapitalbaskraven som beräknats i enlighet med

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: är högre än kapitalbaskraven som beräknats i enlighet med

text: artikel 7 i den förordningen

text: , med en vägledande procentandel på minst 125 procent av det sistnämnda kapitalbaskravet, och värdepappersföretagskoncernen uppfyller kriterierna i avsnitt 4.2 eller kriterierna i avsnitt 4.3 och 4.4. För att beräkna den procentsats som avses i denna punkt bör de behöriga myndigheterna säkerställa att valutarisken beräknas på samma sätt för de kapitalbaskrav som beräknas i enlighet med

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: och de kapitalbaskrav som beräknas i enlighet med

text: artikel 7 i den förordningen

text: 19. Kapitalbaskraven för varje dotterföretag i ett tredjeland bör fastställas på dotterföretagets nivå och med en tillfredsställande försiktighetsnivå i enlighet med vad som anges i följande punkt (teoretiska kapitalbaskrav). Detta fastställande bör göras av modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen, samt av varje direkt moderföretag till detta dotterföretag i tredjeland om den behöriga myndigheten så kräver. Kapitalbasen bör innehas på nivån för det första moderföretaget i unionen för detta dotterföretag i tredjeland.

text: 20. För att en tillfredsställande försiktighetsnivå ska kunna säkerställas bör de teoretiska kapitalbaskraven för dotterföretag som är etablerade i tredjeländer minst motsvara de krav som beräknats i enlighet med del tre och del fyra i förordning

text: (EU) 2019/2033

text: . Om Europeiska kommissionen utfärdar ett beslut om likvärdighet i enlighet med

text: artikel 47 i förordning (EU) 600/2014

text: avseende förordning

text: (EU) 2019/2033

text: för ett tredjelands tillsynsordning, bör de kapitalkrav som beräknas enligt tredjelandets tillsynsordning anses ha en tillfredsställande försiktighetsnivå. Om ett moderföretag i ett tredjeland inte har kapitalbaskrav som minst motsvarar de teoretiska kapitalbaskrav som krävs för att uppnå en tillfredsställande försiktighetsnivå enligt definitionen i dessa riktlinjer, eller på en högre nivå som fastställts av de behöriga myndigheterna, bör en lägre kapitalbas inte tillåtas.

text: 21. Vid tillämpning av

text: artikel 8.4 i förordning (EU) 2019/2033

text: bör de behöriga myndigheterna inte bevilja en minskning av kapitalbasen om detta leder till att den procentandel som avses i punkt 15 a blir lägre än det belopp som anges i punkterna 12 g, 15 a eller 15 e, beroende på vad som är tillämpligt.

text: 4.6 Information som ska bedömas

text: 22. För att bedöma om värdepappersföretagskoncernen kan beviljas tillstånd för gruppkapitaltest i enlighet med

text: artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033

text: eller beviljas tillstånd för lägre kapitalbas i enlighet med

text: artikel 8.4 i den förordningen

text: , bör de behöriga myndigheterna bedöma all nödvändig information som tillhandahålls av modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen, det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen eller något annat relevant moderföretag. Denna information bör inbegripa (a) en beskrivning av koncernens verksamhet, (b) aktuell gruppstruktur, (c) en aktuell översikt över den koncerninterna överföringen av verksamhet och positioner som omfattas av K-AUM, K-CMH, K-ASA, K-NPR och K-CMG, (d) beräkningen av kapitalkraven på gruppnivå i enlighet med

text: artikel 7 i förordning (EU) 2019/2033

text: eller, om den behöriga myndigheten tillämpar punkt 17, beräkningen av kapitalbaskraven på individuell nivå för företagen inom värdepappersföretagskoncernen, (e) beräkningen av den faktiska kapitalbasen, inklusive den teoretiska kapitalbasen beräknad i enlighet med punkt 20, tillgänglig på nivån för varje företag i värdepappersföretagskoncernen, (f) beräkningen av gruppkapitaltestet för modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen samt för varje moderföretag i koncernen i en medlemsstat enligt

text: artikel 8.3 i förordning (EU) 2019/2033

text: , (g) beräkningen av den procentsats som avses i punkt 15 a, (h) ett uttalande som förklarar hur de villkor som anges i avsnitten 4.3 och 4.4 är uppfyllda, (i) uppgifter om värderingen av varje moderföretag och, i förekommande fall, orsakerna till skillnaden i förhållande till det bokförda värdet för varje dotterföretag. Om de behöriga myndigheterna anser att de ansträngningar som krävs för att uppfylla detta informationskrav är oproportionella får de föreskriva att detta informationskrav endast ska uppfyllas för de väsentligaste dotterföretagen, där väsentligheten bör bedömas med beaktande av både storleken på dotterföretagen inom värdepappersföretagskoncernen och den risk som härrör från dem.

text: 23. Sådana avtalsöverenskommelser som avses i punkterna 12 d och 14 i bör beaktas i den mån de tillhandahålls av modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen, det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen eller något annat relevant moderföretag, under förutsättning att de är väsentliga för bedömningen av ansökan om gruppkapitaltest.

text: 24. Om avsnitt 4.2 är tillämpligt kan de behöriga myndigheterna begränsa sin bedömning till den information som anges i punkt 22 a, b, d, e, f och g.

text: 25. För att bedöma om värdepappersföretagskoncernen kan beviljas tillstånd för gruppkapitaltest i enlighet med

text: artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033

text: , eller tillstånd för lägre kapitalbas i enlighet med

text: artikel 8.4 i den förordningen

text: , bör de behöriga myndigheterna använda all relevant information som finns tillgänglig, inbegripet lagstadgad rapportering, redovisning och finansiella rapporter, värdepappersföretagens interna räkenskaper och slutsatser från den interna processen för bedömning av kapitalbehov och den interna processen för riskbedömning (ICARAP).

text: 4.7 Beviljande, ändring och återkallande av tillstånd

text: 26. För att bedöma om värdepappersföretagskoncernen kan behålla ett tillstånd för gruppkapitaltest som den beviljats i enlighet med

text: artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033

text: , eller ett tillstånd för lägre kapitalbas som den beviljats i enlighet med

text: artikel 8.4 i den förordningen

text: , bör de behöriga myndigheterna bedöma den information som lämnas av modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen, det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen eller något annat relevant moderföretag, avseende varje väsentlig förändring som inträffar efter det att ett sådant tillstånd har beviljats, särskilt om förändringen är av sådan art att den kan påverka efterlevnaden av de villkor och specifikationer som ligger till grund för beviljandet av tillståndet.

text: 27. För att bedöma om värdepappersföretagskoncernen kan behålla ett tillstånd för gruppkapitaltest som den beviljats i enlighet med

text: artikel 8.1 i förordning (EU) 2019/2033

text: artikel 8.4 i den förordningen

text: , bör de behöriga myndigheterna sträva efter att från modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen, det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen eller något annat relevant moderföretag erhålla all information som är relevant för att myndigheten ska kunna bedöma huruvida villkoren för beviljande av tillståndet upprätthålls.

text: 28. Om en behörig myndighet konstaterar att villkoren för beviljande av ett tillstånd för gruppkapitaltest eller en lägre kapitalbas inte längre är uppfyllda, bör myndigheten utan onödigt dröjsmål och efter att ha tagit del av synpunkterna från modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen, överväga att återkalla tillståndet i fråga. Om tillståndet för gruppkapitaltest återkallas bör alla relaterade tillstånd för lägre kapitalbas också återkallas och koncernen bör därefter bli föremål för gruppbaserad tillsyn enligt

text: artikel 7 i förordning (EU) 2019/2033

text: 29. Om modervärdepappersföretaget inom unionen, det värdepappersinriktade moderholdingföretaget inom unionen eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom unionen har beviljats tillstånd för gruppkapitaltest och ett uttryckligt tillstånd för lägre kapitalbas bör en återkallelse av det sistnämnda tillståndet inte automatiskt leda till att det förstnämnda tillståndet återkallas, medan återkallandet av det förstnämnda tillståndet alltid bör leda till att det sistnämnda återkallas.

type: vagledning

utgivare: eba


text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010

text: om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr

text: och om upphävande av

text: kommissionens beslut 2009/78/EG

text: (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12), ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/2021- 06-26).

text: Se EBA:s webbplats för rapporteringsramen: https://www.eba.europa.eu/risk-analysis-and-data/reporting-frameworks

title: Riktlinjer om förnyad inlämning av historiska data enligt EBA:s rapporteringsram

text: Riktlinjer

text: 1. Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter

text: Riktlinjernas status

text: 1. Detta dokument innehåller riktlinjer som har utfärdats i enlighet med

text: artikel 16 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: . I enlighet med

text: artikel 16.3 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: ska de behöriga myndigheterna och finansinstituten med alla tillgängliga medel söka följa riktlinjerna.

text: 2. I riktlinjerna fastställs Europeiska bankmyndighetens (EBA) syn på lämplig tillsynspraxis inom det europeiska systemet för finansiell tillsyn eller på hur unionslagstiftningen bör tillämpas inom ett särskilt område. De behöriga myndigheter, enligt definitionen i

text: artikel 4.2 i förordning (EU) nr 1093/2010

text: , som berörs av riktlinjerna ska följa dem genom att på lämpligt sätt införliva dem i sin praxis (till exempel genom att ändra sina rättsliga ramar eller tillsynsrutiner), även när riktlinjerna i första hand riktas till institut.

text: Rapporteringsskyldigheter

text: 3. Enligt

text: ska behöriga myndigheter anmäla till EBA att de följer eller avser att följa dessa riktlinjer, alternativt ange skälen till att de inte gör det, senast den 17.09.2024. Om någon sådan anmälan inte inkommer inom denna tidsfrist kommer EBA att anse att de behöriga myndigheterna inte tillämpar riktlinjerna. Anmälningar ska lämnas på det formulär som tillhandahålls på EBA:s webbplats till compliance@eba.europa.eu med hänvisningen ”

text: ”. Anmälan bör lämnas in av personer som på sina behöriga myndigheters vägnar har befogenhet att rapportera om hur riktlinjerna tillämpas. Alla förändringar i graden av efterlevnad måste rapporteras till EBA.

text: 4. Anmälningarna kommer att offentliggöras på EBA:s webbplats i enlighet med

text: artikel 16.3

text: 2. Syfte, tillämpningsområde och definitioner

text: Syfte

text: 5. I dessa riktlinjer anges de krav som ställs på finansinstitut när det gäller förnyad inlämning av historiska data till behöriga myndigheter eller resolutionsmyndigheter. En sådan förnyad inlämning krävs om det upptäckts fel eller oriktigheter, eller om det på andra grunder behöver göras ändringar i de uppgifter som tidigare rapporterats i enlighet med den ram för tillsyns- och resolutionsrapportering som EBA utarbetat.

text: Tillämpningsområde

text: 6. Riktlinjerna gäller i förhållande till den ram för tillsyns- och resolutionsrapportering som EBA utarbetat (tekniska standarder, riktlinjer), enligt vilken finansinstituten regelbundet ska lämna uppgifter till de behöriga myndigheterna och resolutionsmyndigheterna. Riktlinjerna gäller också när finansinstitut på frivillig basis lämnar de uppgifter som krävs enligt EBA:s rapporteringsram.

text: 7. Riktlinjerna gäller på individuell nivå, undergruppsnivå och gruppnivå i enlighet med tillämpningsnivån för varje enskild rapporteringsskyldighet.

text: 8. Riktlinjerna gäller inte när det fastställs särskilda krav för förnyad inlämning av uppgifter i EBA:s rapporteringsram.

text: 9. Riktlinjerna gäller inte uppgifter som tas fram av de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna själva och som sedan överlämnas till EBA.

text: Mottagare

text: 10. Dessa riktlinjer riktar sig till behöriga myndigheter enligt definitionen i

text: och till finansinstitut enligt definitionen i artikel 4.1 i samma förordning.

text: Definitioner

text: 11. Om inget annat anges har de termer som används och definieras i de grundläggande rättsakter som fastställer rapporteringskraven samma betydelse i dessa riktlinjer. I dessa riktlinjer gäller dessutom följande definitioner: avser den ram för tillsyns- och resolutionsrapportering som EBA:s rapporteringsram EBA utarbetat (tekniska standarder, riktlinjer) i enlighet med unionslagstiftningen. avser de senast rapporterade uppgifterna – dvs. uppgifterna med det referensdatum som ligger närmast i Aktuella data tiden – som finansinstituten lämnat till de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna. avser samtliga uppgifter som finansinstituten har lämnat till de behöriga myndigheterna eller Historiska data resolutionsmyndigheterna för referensdatumen som föregår referensdatumet för aktuella data.

text: 3. Genomförande

text: Datum för tillämpning

text: 12. Dessa riktlinjer börjar gälla 17.10.2024.

text: 4. Krav på finansinstitut i fråga om förnyad inlämning av historiska data

text: 13. Om finansinstitut upptäcker fel eller oriktigheter i de historiska data som redan rapporterats bör de korrigera uppgifterna och utan onödigt dröjsmål lämna in dem på nytt till de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna.

text: 14. De korrigeringar som lämnas in till myndigheterna bör omfatta både de delar där felen har upptäckts och alla övriga uppgifter som påverkas av korrigeringarna i rapporten i fråga och/eller i relaterade rapporter. De korrigerade uppgifterna bör vara förenliga med alla valideringsregler, även i fråga om rapporteringsmoduler och valideringsnivåer.

text: 15. Om felen, oriktigheterna och motsvarande korrigeringar endast påverkar aktuella data bör finansinstituten lämna in dessa aktuella data igen, med korrigeringarna införda, till de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna.

text: 16. Om fel, oriktigheter och motsvarande korrigeringar i aktuella data också påverkar historiska data bör finansinstituten dels lämna in korrigerade aktuella data, och dels lämna in berörda historiska data för referensdatumen enligt följande, beroende på hur ofta den berörda rapporteringen sker: a. När det gäller uppgifter som rapporteras en gång om året bör finansinstituten lämna in historiska data för referensdatum som sträcker sig minst ett kalenderår tillbaka i tiden (dvs. ett referensdatum utöver referensdatumet för aktuella data). b. När det gäller uppgifter som rapporteras halvårsvis bör finansinstituten lämna in historiska data för referensdatum som sträcker sig minst ett kalenderår tillbaka i tiden (dvs. två referensdatum utöver referensdatumet för aktuella data). c. När det gäller uppgifter som rapporteras kvartalsvis bör finansinstituten lämna in historiska data för referensdatum som sträcker sig minst ett kalenderår tillbaka i tiden (dvs. fyra referensdatum utöver referensdatumet för aktuella data). d. När det gäller uppgifter som rapporteras månadsvis bör finansinstituten lämna in historiska data för referensdatum som sträcker sig minst sex kalendermånader tillbaka i tiden (vilket innebär att minst sex referensdatum utöver referensdatumet för aktuella data ska lämnas in på nytt). Om dessa sex kalendermånader inte omfattar uppgifter för föregående kalenderårs slut bör finansinstituten dessutom lämna in data för alla referensdatum fram till utgången av föregående kalenderår.

text: 17. Om fel, oriktigheter och motsvarande korrigeringar av uppgifter som rapporteras månadsvis också påverkar samma eller relaterade uppgifter som rapporteras med annan frekvens, bör finansinstituten korrigera och på nytt lämna in de relaterade uppgifterna för de referensdatum som infaller under den period som omfattas av den förnyade inlämningen av de korrigerade månadsuppgifterna.

text: 18. Om de behöriga myndigheterna föreskrivit högre rapporteringsfrekvenser som en tillsynsåtgärd i enlighet med

text: artikel 104.1 j i direktiv 2013/36/EU

text: eller

text: artikel 39.2 j i direktiv (EU) 2019/2034

text: , bör finansinstituten på nytt lämna in historiska data i enlighet med kraven i punkt 16 i riktlinjerna, förutsatt att rapporteringsfrekvenserna motsvarar frekvensen för rapporteringskravet som fastställs i EBA:s rapporteringsram.

text: 19. Om fel, oriktigheter och motsvarande korrigeringar endast påverkar historiska data som sträcker sig upp till ett kalenderår tillbaka i tiden räknat från referensdatumet för aktuella data, bör finansinstituten genom undantag från punkt 16 återinlämna korrigerade historiska data för det referensdatum då felet uppstod samt för alla referensdatum mellan den tidpunkten och referensdatumet för aktuella data eller fram till det referensdatum då uppgifterna anses vara korrekta.

text: 20. Finansinstitutens skyldighet att korrigera aktuella och historiska data för ett visst referensdatum påverkas inte av den tid som förflutit och finansinstituten bör utan onödigt dröjsmål vidta åtgärder i enlighet med dessa riktlinjer. Om finansinstitut fortsätter att lämna in data på nytt för senare referensdatum bör de fortfarande uppdatera sina historiska data när en skyldighet till förnyad inlämning har identifierats i enlighet med dessa riktlinjer.

text: 21. När de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna så kräver bör finansinstituten komplettera sina återinlämnade historiska data med lämpliga förklaringar av och motiveringar till korrigeringarna.

text: 22. Beroende på finansinstitutens egna bedömningar av korrigeringarnas väsentlighet, och även om detta inte uttryckligen krävs av de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna, får finansinstitut komplettera de historiska data som de lämnar in på nytt med lämpliga förklaringar av och motiveringar till korrigeringarna, eller återinlämna historiska data för fler referensdatum än vad som krävs enligt punkt 16.

text: 23. Finansinstituten bör säkerställa att de hela tiden har den tekniska kapacitet som krävs för att göra inlämningar och förnyade inlämningar av relevanta uppgifter med det tekniska format som krävs av de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna.

text: 24. I följande situationer behöver finansinstituten inte göra förnyade inlämningar av historiska data i enlighet med punkt 16 i riktlinjerna: a. Om svaren på Vanliga frågor om EBA:s enhetliga regelverk (som omfattar tekniska frågor både avseende rapportering och strategier) tydligt anger att lagbestämmelserna eller rapporteringskraven har konstaterats vara felaktiga, och förtydligandet av de lagstadgade kraven som anges i svaren kräver att tidigare rapporterade uppgifter ändras. I sådana fall bör finansinstituten införa relevanta ändringar endast i framtida rapporter, dvs. för de referensdatum som följer efter offentliggörandet av svaret på frågan i Vanliga frågor. Detta undantag gäller utan att det påverkar tillämpningen av punkt 28 i riktlinjerna. Det bör också noteras att, för alla övriga svar på vanliga frågor där uppgiftskorrigeringar förväntas utifrån svaret, bör finansinstituten följa den allmänna strategin för förnyad inlämning av historiska data som anges i riktlinjerna b. om korrigeringarna enligt förfaranden för validering och kvalitetssäkring konstaterats ligga inom de toleransgränser/tröskelvärden som fastställs i de överenskomna reglerna för inlämning och därmed anses vara tillräckligt korrekta av de behöriga myndigheterna, resolutionsmyndigheterna eller EBA.

text: 5. Myndigheternas bedömning av historiska data

text: 25. Baserat på resultaten av bedömningarna av kvalitet, korrekthet, konsekvens och fullständighet i de uppgifter som rapporterats av finansinstituten, inbegripet datavaliderings- och kvalitetssäkringsbedömningar, kan de behöriga myndigheterna, resolutionsmyndigheterna eller EBA kräva att finansinstituten ändrar och korrigerar aktuella data och, om det anses nödvändigt, även historiska data.

text: 26. Om fel, oriktigheter och motsvarande korrigeringar har identifierats i de inlämnade uppgifterna bör de behöriga myndigheterna, resolutionsmyndigheterna eller EBA kräva förnyad inlämning av korrigerade historiska data i enlighet med kraven i dessa riktlinjer, såvida de inte redan har lämnats in på nytt av finansinstituten själva i enlighet med avsnitt 4 i riktlinjerna.

text: 27. Beroende på deras bedömning och verksamhetskritiska behov kan behöriga myndigheter, resolutionsmyndigheter eller EBA också kräva att finansinstituten lämnar in lämpliga förklaringar av och motiveringar till korrigeringarna i samband med att de kräver att instituten lämnar in historiska data på nytt.

text: 28. Behöriga myndigheter, resolutionsmyndigheter eller EBA kan även kräva förnyad inlämning av historiska data för referensdatum utöver dem som anges i riktlinjerna, om detta är nödvändigt för att de ska kunna utföra sina lagstadgade uppgifter eller tillsynsuppgifter. Om de behöriga myndigheterna eller resolutionsmyndigheterna begär förnyad inlämning av data för fler referensdatum än vad som krävs i dessa riktlinjer, bör de säkerställa att sådana begäranden är proportionella i förhållande till hur väsentliga felen i tidigare rapporterade uppgifter är och med beaktande av institutets riskprofil eller de tillsynskrav som gäller för den.