text: Information bör endast anses maskinläsbar om samtliga följande villkor uppfylls: a) Informationen är i ett elektroniskt format avsett för att direkt och automatiskt läsas av en dator. Det elektroniska formatet ska bygga på fria, icke-skyddade och öppna standarder. Det elektroniska formatet ska inbegripa typen av filer eller meddelanden, reglerna för att identifiera dem samt namn och datatyp för de fält som de innehåller. b) Det ska lagras inom en it-arkitektur som möjliggör automatisk åtkomst. c) Det ska vara tillräckligt robust för att säkerställa kontinuitet och regelbundenhet i utförandet av de tillhandahållna tjänsterna och säkerställa tillräcklig åtkomst med avseende på hastighet. d) Det ska vara tillgängligt, kunna läsas, användas och kopieras med hjälp av programvara som är kostnadsfri och allmänt tillgänglig. 2 Mallen för kostnader och intäkter bör rapporteras på grundval av föregående räkenskapsår senast den 31 maj.

text: Vissa årliga rapporteringsposter enligt kalender A bör lämnas in senast den 31 januari. Det gäller normalt sådana rapporteringsposter som faller in under enhetens egen rapporteringsstruktur för intern kontroll. Dessa upprättas som regel per kalenderår, varför den 31 juli skulle vara ett olämpligt rapporteringsdatum. Om dessa dokument ändras mellan deras inlämnande i januari och den 31 juli samma år bör det uppdaterade dokumentet anmälas till Esma senast den 31 juli. 4 Mallen för kostnader och intäkter bör rapporteras på grundval av föregående räkenskapsår senast den 31 maj.

text: De rapporterande enheter som omfattas av DORA-förordningen ska uppfylla kraven i detta avsnitt genom att tillhandahålla den dokumentation som krävs enligt de relevanta artiklarna i DORA-förordningen och i tillhörande delegerade förordning.

text: De reviderade räkenskaperna bör innehålla all information som är relevant för beräkningen av tillsynsavgifter, inbegripet fördelning av intäkter från huvudverksamhet och sidotjänster, i enlighet med det relevanta sektorsspecifika regelverket. Om den rapporterande enheten inte omfattas av revisionsskyldigheter för sina räkenskaper kan ett likvärdigt intyg om den information som krävs för beräkning av tillsynsavgifter lämnas.

text: För detta ändamål fastställer Esma de aktuella enheternas eller instrumentens belägenhet i enlighet med de tekniska standarder som ingår i europeiska kreditvärderingsplattformen. I fotnot 16 till Esmas riktlinjer från november 2017 om tillämpningen av systemet för godkännande anges följande: ”Vid tillämpningen av dessa riktlinjer följer ett företags eller ett finansiellt instruments land artiklarna

text: samt fält 10 i tabell 1, del 2 i bilaga I till kommissionens delegerade förordning

text: (EU) 2015/2

text: av den 30 september 2014 med avseende på tekniska tillsynsstandarder för presentationen av de uppgifter som kreditvärderingsinstitut bör tillhandahålla Esma”.

text: För referensvärdesförordningen, se kommissionens delegerade förordning

text: (EU) 2018/1645

text: av den 13 juli 2018 om formen för och innehållet i ansökan om erkännande och kommissionens delegerade förordning

text: (EU) 2018/1646

text: om den information som ska lämnas i ansökan om auktorisation och i ansökan om registrering. Dessa delegerade förordningar är föremål för översyn i enlighet med Esmas förslag i de relevanta slutrapporterna. För kreditvärderingsinstitut, se kommissionens delegerade förordning

text: (EU) nr 449/2012

text: av den 21 mars 2012 om komplettering av

text: Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009

text: med avseende på tekniska tillsynsstandarder för uppgiftslämning vid registrering och certifiering av kreditvärderingsinstitut. För transaktionsregister krävs det i detta avseende enligt artikel 55.4 i Emir och

text: artikel 5.4 i förordningen

text: om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering att registrerade transaktionsregister ”alltid [ska] uppfylla registreringsvillkoren” och ”utan onödigt dröjsmål underrätta Esma om varje väsentlig ändring i förhållande till registreringsvillkoren”. För leverantörer av datarapporteringstjänster, se artikel 1 i kommissionens delegerade förordning

text: (EU) 2017/571

text: av den 2 juni 2016 om komplettering av

text: Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU

text: avseende tekniska tillsynsstandarder när det gäller auktorisation, organisatoriska krav och publicering av transaktioner för leverantörer av datarapporteringstjänster, enligt vilken leverantörer av datarapporteringstjänster utan dröjsmål ska informera den behöriga myndigheten i sin hemmedlemsstat om alla väsentliga ändringar av den information som lämnas vid tidpunkten för auktorisationen och därefter. För värdepapperiseringsregister, se

text: artikel 10 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/2402 av den 12 december 2017

text: om ett allmänt ramverk för värdepapperisering, enligt vilken ett registrerat värdepapperiseringsregister alltid ska uppfylla registreringsvillkoren. Ett värdepapperiseringsregister ska utan onödigt dröjsmål underrätta Esma om varje väsentlig ändring i förhållande till registreringsvillkoren.

text: En anmälan inom denna punkt påverkar inte kraven på kreditvärderingsinstitutet enligt

text: artikel 15

text: ”Lämplighet” i kommissionens delegerade förordning

text: (EU) nr 449/2012

text: om komplettering av förordning

text: (EG) nr 1060/2009

text: . 25

text: Frågor och svar om förordningen om kreditvärderingsinstitut (fråga 8)

text: Planerade inlämningar enligt kalender A

text: Inlämningens namn Frekvens för Tidsfrist för Mall tillgänglig inlämningen rapportering Post Dokument från styrelsen samt intern styrning

text: Styrelsehandlingar Kvartalsvis 31 januari, 30 april, 31 Nej juli, 31 oktober 2 Organisationsscheman Årligen 31 januari Nej 3 Nya och potentiella intressekonflikter Årligen 31 januari Ja

text: Arbetsplan för regelefterlevnad Årligen 31 januari Nej 5 Internrevisionsplan Årligen 31 januari Nej 6 Bedömningar av övervakningen av Årligen 31 januari Ja internkontrollen

text: Rapportering om informationsteknik

text: Ramverk för IKT-riskhantering Årligen 31 januari Nej 8 IKT-riskprofil Årligen 31 januari Nej 9 Översyns- eller revisionsrapport om Årligen 31 januari Nej ramverket för IKT-riskhantering 10 Sammanfattning av resultaten av tester Årligen 31 januari Nej av kontinuitetsplaner 11 Sammanfattning av resultaten av tester Årligen 31 januari Nej av digital operativ motståndskraft

text: Granskade räkenskaper

text: Granskade räkenskaper Årligen 30 september Nej

text: Referensvärden och metoder

text: Anskaffning av resurser: Verksamhet Årligen 31 januari Nej och referensvärden 14 Anskaffning av resurser: Metoder Årligen 31 januari Nej

text: Extern revision

text: Externrevisionsrapporter Vartannat år 31 januari Nej

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Finansiella uppgifter, Årligen 31 januari Ja heltidsekvivalenter och personalstyrka

text: Planerade inlämningar enligt kalender B

text: Styrelsehandlingar Årligen 31 januari Nej 2 Organisationsscheman Årligen 31 januari Nej 3 Nya och potentiella intressekonflikter Årligen 31 januari Ja

text: Arbetsplan för regelefterlevnad Vartannat år 31 januari Nej 5 Internrevisionsplan Vartannat år 31 januari Nej 6 Bedömningar av övervakningen av Vartannat år 31 januari Ja internkontrollen

text: Rapportering om informationsteknik

text: Ramverk för hantering av IKT-risker Vartannat år 31 januari Nej 8 IKT-riskprofil På begäran Nej 9 Översyns- eller revisionsrapport om På begäran Nej ramverket för IKT-riskhantering 10 Sammanfattning av resultaten av tester På begäran Nej av kontinuitetsplaner 11 Sammanfattning av resultaten av tester På begäran Nej av digital operativ motståndskraft

text: Granskade räkenskaper

text: Referensvärden och metoder

text: Anskaffning av resurser: Verksamheter Årligen 31 januari Nej och referensvärden 14 Anskaffning av resurser: Metoder Årligen 31 januari Nej

text: Extern revision

text: Externrevisionsrapport På begäran Nej

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Ad hoc-rapporteringskrav – tillämpliga på kalender A och kalender B

text: Post Inlämningens namn Teknisk Teknisk Frekvens för Mall tillsynsstandard tillsynsstandard inlämningen tillgänglig om om erkännande auktorisation Anmälan av väsentliga ändringar i förhållande till de ursprungliga registreringsvillkoren

text: Fortsatt rätt till undantag NA Bilaga avsnitt B.9 i Snarast möjligt Nej

text: Arrangemang för utkontraktering Bilaga I.7 Bilaga avsnitt A.6 Snarast möjligt Nej

text: Juridisk form Bilaga I.1 c Bilaga avsnitt A.1 c Snarast möjligt Nej

text: Verksamhetsstruktur Bilaga I.2 a Bilaga avsnitt A.3 a Snarast möjligt Nej

text: Typ av affärsverksamhet Bilaga I.5 a Bilaga Snarast möjligt Nej avsnitt B.9 e/9 f/9 g 35 Ägarstruktur Bilaga I.1 i Bilaga avsnitt A.1 g Snarast möjligt Nej

text: Kontrollram och övervakningsfunktion Bilaga I.4 a iii Bilaga avsnitt Snarast möjligt Nej och 4 a iv A.5 a iii och 5 a iv 35 Ändring av förfaranden för framtagning Bilaga I.5 d, 5 e Bilaga avsnitt B.9 j, Snarast möjligt Nej och granskning av referensvärden och 6 b ii 9 k och 10 b ii 35 It-processer och Bilaga I.4 a i Bilaga avsnitt Snarast möjligt Nej informationsbehandlingssystem A.5 a i

text: Ändring av sammansättningen av Bilaga 1.2 a Bilaga avsnitt A.3 a Snarast möjligt Ja tillsynsrådet/styrelsen

text: Andra anmälningar – Icke-väsentliga ändringar

text: Anmälan av it- och Snarast möjligt Ja informationssäkerhetsincidenter 38 Potentiella och faktiska fall av bristande Snarast möjligt Ja efterlevnad av den relevanta sektorsspecifika förordningen 39 Rättstvister Snarast möjligt Nej

text: Interna klagomål som lämnats in till Snarast möjligt Ja avdelningen för regelefterlevnad 41 Identifiering av fel i metodprocessen Snarast möjligt Nej

text: Anmälan av ny metod/ändring av Snarast möjligt Nej metod 43 Externa klagomål som lämnats till Snarast möjligt Nej administratören

text: Planerade inlämningar enligt kalender A

text: Arbetsplan för regelefterlevnad Årligen 31 januari Nej 5 Internrevisionsplan Årligen 31 januari Nej 6 Bedömningar av övervakningen av Årligen 31 januari Ja internkontrollen 20 Intyg om interna kontroller Årligen 30 april Nej

text: Rapportering om informationsteknik

text: Granskade räkenskaper

text: Kreditbetyg och metoder

text: Anskaffning av resurser: Analytiker Årligen 31 januari Ja 18 Anskaffning av resurser: Metoder och Årligen 31 januari Ja modeller 19 Objektiva skäl Årligen 31 januari Ja

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Antal anställda och andra indikatorer Årligen 31 januari Ja 22 Intäkter och kostnader Årligen 30 september Ja

text: Planerade inlämningar enligt kalender B

text: Arbetsplan för regelefterlevnad Vartannat år 31 januari Nej 5 Internrevisionsplan Vartannat år 31 januari Nej 6 Bedömningar av övervakningen av Vartannat år 31 januari Ja internkontrollen 20 Intyg om interna kontroller På begäran NA Nej

text: Rapportering om informationsteknik

text: Ramverk för IKT-riskhantering Vartannat år 31 januari Nej 8 IKT-riskprofil På begäran NA Nej 9 Översyns- eller revisionsrapport om På begäran NA Nej ramverket för IKT-riskhantering 10 Sammanfattning av resultaten av tester På begäran NA Nej av kontinuitetsplaner 11 Sammanfattning av resultaten av tester På begäran NA Nej av digital operativ motståndskraft

text: Granskade räkenskaper

text: Kreditbetyg och metoder

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Post Inlämningens namn Tekniska Frekvens för Mall tillgänglig tillsynsstandarder inlämningen om registrering Anmälan av väsentliga ändringar i förhållande till de ursprungliga registreringsvillkoren

text: Etablering och avveckling av filialer

text: Artikel 9

text: Snarast möjligt Nej

text: Användning av godkännande

text: Artikel 24

text: Snarast möjligt Nej 35 Fortsatt rätt till undantag

text: Artikel 2

text: Snarast möjligt Nej 35 Arrangemang för utkontraktering

text: Artikel 25

text: Snarast möjligt Nej 35 Juridisk form

text: Artikel 7

text: Snarast möjligt Nej 35 Verksamhetsstruktur

text: Artikel 7

text: Snarast möjligt Nej 35 Typ av affärsverksamhet

text: Artikel 7

text: Snarast möjligt Nej 35 Ägarstruktur

text: Artikel 8

text: Snarast möjligt Nej 35 Funktion för regelefterlevnad och

text: Artikel 23

text: Snarast möjligt Nej översynsfunktion 35 Ändring av förfaranden för utfärdande och översyn

text: Artikel 16

text: Snarast möjligt Nej av kreditbetyg 35 Ekonomiska resurser

text: Artikel 13

text: Snarast möjligt Nej

text: It-processer och informationsbehandlingssystem

text: Artikel 11

text: Snarast möjligt Nej 36 Ändring av sammansättningen av

text: Artikel 7

text: Snarast möjligt Ja tillsynsrådet/styrelsen

text: Andra ad hoc-anmälningar

text: Anmälningar av it- och Snarast möjligt Ja informationssäkerhetsincidenter 38 Potentiella och faktiska fall av bristande Snarast möjligt Ja efterlevnad av den relevanta sektorsspecifika förordningen 39 Rättstvister Snarast möjligt Nej

text: Interna klagomål som lämnats in till avdelningen Snarast möjligt Ja för regelefterlevnad 44 Identifiering av fel i metoder eller modellprocesser Snarast möjligt Ja

text: Tidsplan för kreditbetyg på statspapper Snarast möjligt Nej

text: Anmälan av ny metod/ändring av metod Snarast möjligt Ja

text: Resultat av godkännandeöversynen Snarast möjligt Nej

text: Planerade inlämningar enligt kalender A

text: Styrelsehandlingar Kvartalsvis 31 januari, 30 april, 31 Nej juli, 31 oktober 2 Organisationsscheman Årligen 31 januari Nej 3 Nya och potentiella intressekonflikter Årligen 31 januari Nej

text: Rapportering om informationsteknik

text: Ramverk för IKT-riskhantering Årligen 31 januari Nej 8 IKT-riskprofil Årligen 31 januari Nej 9 Översyns- eller revisionsrapport om Årligen 31 januari Nej ramverket för IKT-riskhantering 10 Sammanfattning av resultaten av tester av Årligen 31 januari Nej kontinuitetsplaner 11 Sammanfattning av resultaten av tester av Årligen 31 januari Nej digital operativ motståndskraft

text: Finansiell rapportering

text: Rapportering av data

text: Översikt över deltagare Halvårsvis 31 januari, 31 juli Ja 24 Tillsynsmyndigheters tillgång Årligen 31 januari Ja 25 Datavolym Kvartalsvis 31 januari, 30 april, 31 Ja juli och 31 oktober

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Antal anställda och andra indikatorer Årligen 31 januari Ja

text: Planerade inlämningar enligt kalender B

text: Styrelsehandlingar Årligen 31 januari Nej 2 Organisationsscheman Årligen 31 januari Nej 3 Nya och potentiella intressekonflikter Årligen 31 januari Nej

text: Rapportering om informationsteknik

text: Ramverk för IKT-riskhantering Vartannat år 31 januari Nej 8 IKT-riskprofil På begäran Nej 9 Översyns- eller revisionsrapport om På begäran Nej ramverket för IKT-riskhantering 10 Sammanfattning av resultaten av tester av På begäran Nej kontinuitetsplaner 11 Sammanfattning av resultaten av tester av På begäran Nej digital operativ motståndskraft

text: Finansiell rapportering

text: Rapportering av data

text: Översikt över deltagare Årligen 31 januari Ja 24 Tillsynsmyndigheters tillgång Årligen 31 januari Ja 25 Datavolym Kvartalsvis 31 januari, 30 april, 31 Ja juli och 31 oktober

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Post Inlämningens namn Frekvens för Mall tillgänglig inlämningen Anmälan av väsentliga ändringar i förhållande till de ursprungliga registreringsvillkoren

text: Nyckelpersonal Snarast möjligt Ja 35 Ändring av ägarstrukturen Snarast möjligt Ja 35 Lansering av nya tjänster (inklusive sidotjänster och Snarast möjligt Ja andra tjänster) 35 Ändring av avgiftsstrukturen/prissättningspolicyn Snarast möjligt Nej 35 Etablering av dotterbolag eller filialer, omorganisation Snarast möjligt Nej eller omstrukturering av verksamheten för leverantören av datarapporteringstjänster eller ändring av namn, adress, lagstadgad dokumentation eller rättslig ställning 35 Kopior av mallar för avtal med tillsynsmyndigheter Snarast möjligt Nej 35 Kopior av mallar för avtal med deltagare för leverantörer Snarast möjligt Nej av datarapporteringstjänster 35 Väsentliga ändringar i arrangemangen för Snarast möjligt Nej utkontraktering i förhållande till kärnfunktionerna hos leverantören av datarapporteringstjänster 35 Andra väsentliga ändringar i förhållande till Snarast möjligt Nej registreringsvillkoren 36 Sammansättningen i tillsynsråd eller styrelse Snarast möjligt Ja

text: Anmälningar av it- och informationssäkerhetsincidenter Ja

text: Snarast möjligt 38 Potentiella och faktiska fall av bristande efterlevnad av Snarast möjligt Ja den relevanta sektorsspecifika förordningen 39 Rättstvister Snarast möjligt Nej

text: Interna klagomål som lämnats in till avdelningen för Snarast möjligt Ja regelefterlevnad 48 Nedlagd verksamhet Snarast möjligt Ja

text: Planerade inlämningar enligt kalender A

text: Rapportering om informationsteknik

text: Finansiell rapportering

text: Rapportering av data

text: Översikt över deltagare Halvårsvis 31 januari, 31 juli Ja 28 Tillsynsmyndigheters tillgång Årligen 31 januari Ja

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Planerade inlämningar enligt kalender B

text: Rapportering om informationsteknik

text: Finansiell rapportering

text: Rapportering av data

text: Översikt över deltagare Årligen 31 januari Ja 28 Tillsynsmyndigheters tillgång Årligen 31 januari Ja

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Nyckelpersonal Snarast möjligt Ja 35 Ändring av ägarstrukturen Snarast möjligt Ja 35 Lansering av nya tjänster (inklusive sidotjänster och Snarast möjligt Ja andra tjänster) 35 Ändring av avgiftsstrukturen/prissättningspolicyn Snarast möjligt Nej 35 Etablering av dotterbolag eller filialer, omorganisation Snarast möjligt Nej eller omstrukturering av värdepapperiseringsregistrets verksamhet eller ändring av namn, adress, lagstadgad dokumentation eller rättslig ställning 35 Väsentliga förändringar i arrangemangen för Snarast möjligt Nej utkontraktering i förhållande till värdepapperiseringsregistrets kärnfunktioner 35 Andra väsentliga ändringar i förhållande till Snarast möjligt Nej registreringsvillkoren 36 Sammansättning i tillsynsråd eller styrelse Snarast möjligt Ja 40 Andra anmälningar – Icke-väsentliga ändringar 37 Anmälningar av it- och informationssäkerhetsincidenter Ja

text: Interna klagomål som lämnats in till avdelningen för Snarast möjligt Ja regelefterlevnad 49 Nedlagd verksamhet Snarast möjligt Ja

text: Planerade inlämningar enligt kalender A

text: Inlämningens namn Frekvens för Tidsfrist för Mall Tillämpliga på inlämningen rapportering tillgänglig Post Dokument från styrelsen samt intern styrning

text: Styrelsehandlingar Kvartalsvis 31 januari, 30 april, Nej Emirförordningen 31 juli, 31 oktober tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 2 Organisationsscheman Årligen 31 januari Nej Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 3 Nya och potentiella Årligen 31 januari Nej Emirförordningen intressekonflikter tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

text: Arbetsplan för regelefterlevnad Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 5 Internrevisionsplan Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 6 Bedömningar av övervakningen Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, av internkontrollen separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

text: Rapportering om informationsteknik

text: Ramverk för IKT-riskhantering Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 8 IKT-riskprofil Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 9 Översyns- eller Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, revisionsrapport om ramverket separat, förordningen om för IKT-riskhantering transparens i

text: transaktioner för värdepappersfinansiering 10 Sammanfattning av resultaten Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, av tester av kontinuitetsplaner separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 11 Sammanfattning av resultaten Årligen 31 januari Nej Emirförordningen och, av tester av digital operativ separat, förordningen om motståndskraft transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

text: Finansiell rapportering

text: Granskade räkenskaper Årligen 30 september Nej Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

text: Rapportering av data

text: Översikt över deltagarna Halvårsvis 31 januari, 31 juli Ja Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 30 Tillsynsmyndigheters tillgång Kvartalsvis 31 januari, 30 april, Ja Emirförordningen och, 31 juli och 31 separat, förordningen om oktober transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 31 Datavolym Kvartalsvis 31 januari, 30 april, Ja Emirförordningen och, 31 juli och 31 separat, förordningen om oktober transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 32 Avstämningsstatistik Månadsvis Senast den 15:e Ja Emirförordningen och, följande månad separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Antal anställda och andra Årligen 31 januari Ja Emirförordningen och, indikatorer separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

text: Planerade inlämningar enligt kalender B

text: Styrelsehandlingar Årligen 31 januari Nej Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 2 Organisationsscheman Årligen 31 januari Nej Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 3 Nya och potentiella Årligen 31 januari Nej Emirförordningen intressekonflikter tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g

text: Arbetsplan för Vartannat år 31 januari Nej Emirförordningen och, regelefterlevnad separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 5 Internrevisionsplan Vartannat år 31 januari Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 6 Bedömningar av Vartannat år 31 januari Ja Emirförordningen och, övervakningen av separat, förordningen om internkontrollen transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g

text: Rapportering om informationsteknik

text: Ramverk för hantering Vartannat år 31 januari Nej Emirförordningen och, av IKT-risker separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 8 IKT-riskprofil På begäran Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för

text: värdepappersfinansierin g 9 Översyns- eller På begäran Nej Emirförordningen och, revisionsrapport om separat, förordningen om ramverket för IKT- transparens i riskhantering transaktioner för värdepappersfinansierin g 10 Sammanfattning av På begäran Nej Emirförordningen och, resultaten av tester av separat, förordningen om kontinuitetsplaner transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 11 Sammanfattning av På begäran Nej Emirförordningen och, resultaten av tester av separat, förordningen om digital operativ transparens i motståndskraft transaktioner för värdepappersfinansierin g

text: Finansiell rapportering

text: Granskade räkenskaper Årligen 30 september Nej Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g

text: Rapportering av data

text: Översikt över deltagare Årligen 31 januari Ja Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 31 Tillsynsmyndigheters Kvartalsvis 31 januari, 30 Ja Emirförordningen och, tillgång april, 31 juli och separat, förordningen om 31 oktober transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 32 Datavolym Kvartalsvis 31 januari, 30 Ja Emirförordningen och, april, 31 juli och separat, förordningen om 31 oktober transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g 33 Avstämningsstatistik Månadsvis Senast den 15:e Ja Emirförordningen och, följande månad separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g

text: Antal anställda och andra indikatorer

text: Antal anställda och Årligen 31 januari Ja Emirförordningen och, andra indikatorer separat, förordningen om

text: transparens i transaktioner för värdepappersfinansierin g

text: Post Inlämningens namn Frekvens för Mall inlämningen tillgänglig Anmälan av väsentliga ändringar i förhållande till de ursprungliga registreringsvillkoren

text: Nyckelpersonal Snarast möjligt Ja Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Ändring av ägarstrukturen Snarast möjligt Ja Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Etablering av dotterbolag eller filialer, Snarast möjligt Nej Emirförordningen omorganisation eller omstrukturering av tillsammans med transaktionsregistrets verksamhet eller ändring av förordningen om namn, adress, lagstadgad dokumentation eller transparens i rättslig ställning transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Kopior av mallar för avtal med tillsynsmyndigheter Snarast möjligt Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Kopior av avtalsmallar för aktörer i ett Snarast möjligt Nej Emirförordningen och, transaktionsregister separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Ändringar av stadgan för internrevision och Snarast möjligt Nej Emirförordningen och, Metod separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Väsentliga förändringar i arrangemangen för Snarast möjligt Nej Emirförordningen och, utkontraktering i förhållande till separat, förordningen om transaktionsregistrets kärnfunktioner transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Lansering av nya tjänster (inklusive sidotjänster Snarast möjligt Ja Emirförordningen och, och andra tjänster) separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Ändring av avgiftsstrukturen/prissättningspolicyn Snarast möjligt Nej Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Kvalitetssäkring av interrevisionen Snarast möjligt Nej Emirförordningen tillsammans med

text: förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 35 Andra väsentliga ändringar i förhållande till Snarast möjligt Nej Emirförordningen och, registreringsvillkoren separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 36 Sammansättning i tillsynsråd eller styrelse Snarast möjligt Ja Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

text: Anmälningar av it- och Ja Emirförordningen och, informationssäkerhetsincidenter separat, förordningen om Snarast möjligt transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 38 Potentiella och faktiska fall av bristande Snarast möjligt Ja Emirförordningen och, efterlevnad av den relevanta sektorsspecifika separat, förordningen om förordningen transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 39 Rättstvister Snarast möjligt Nej Emirförordningen tillsammans med förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 40 Interna klagomål som lämnats in till avdelningen Snarast möjligt Ja Emirförordningen och, för regelefterlevnad separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 50 Anmälan om en portabilitetsbegäran Snarast möjligt Ja Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering 51 Nedlagd verksamhet Snarast möjligt Ja Emirförordningen och, separat, förordningen om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering

sprak: sv

title: Guidelines on the submission of periodic information by Benchmark Administrators, Credit Rating Agencies and Market Transparency Infrastructures

serie: riktlinjer

text: Riktlinjer

type: rubrik

text: om regelbunden rapportering till Esma från referensvärdesadministratörer, kreditvärderingsinstitut och infrastrukturer för marknadstransparens

text: 1 Tillämpningsområde

text: Målgrupp

type: stycke

text: 1. Dessa riktlinjer gäller för referensvärdesadministratörer i tredjeländer som är erkända i EU, EU-administratörer av kritiska referensvärden som är auktoriserade enligt referensvärdesförordningen, kreditvärderingsinstitut som är registrerade i EU, leverantörer av datarapporteringstjänster som är registrerade i EU och står under Esmas tillsyn, värdepapperiseringsregister som är registrerade i EU och transaktionsregister som är registrerade i EU (gemensamt kallade ”rapporterande enheter”). Riktlinjerna gäller inte för certifierade kreditvärderingsinstitut. Omfattning

text: 2. Dessa riktlinjer grundar sig på

text: artikel 16 i förordning (EU) nr 1095/2010

text: , artiklarna

text: 8.7 a

text: a.3, 8.6 aa, 14.3, 21.5 i förordning

text: (EG) nr 1060/2009

text: , artiklarna

text: och

text: i förordning (EU) 2016/1011,

text: artikel 55.4 i förordning (EU) nr 648/2012

text: artikel 27

text: c.3 i förordning

text: (EU) nr 600/2014

text: artikel 10.4 i förordning (EU) 2017/2402

text: artikel 5.4 i förordning (EU) 2015/2365

text: 3. De slutliga texterna kommer att offentliggöras på Esmas webbplats tillsammans med alla relevanta mallar och rapporteringskalendrar. Dessutom, och i syfte att förbättra deras synlighet och integrering i de rapporterande enheternas interna processer, kommer Esma att offentliggöra rapporteringskalendrarna och mallarna som fristående poster som kan laddas ner från Esmas webbplats.

text: 4. Dessa riktlinjer kommer att upphäva och ersätta Riktlinjer om kreditvärderingsinstituts periodiska rapportering till Esma – 2:a utgåvan, som offentliggjordes av Esma den 7 april 2021 (

text: ) och Riktlinjer om regelbunden information och anmälan av väsentliga förändringar som ska lämnas till Esma av transaktionsregister, som offentliggjordes av Esma den 23 mars 2021 (

text: ). Ikraftträdande

text: 5. Dessa riktlinjer träder i kraft den 1 januari 2026.

text: 2 Hänvisningar till lagstiftning, förkortningar och definitioner

text: Hänvisningar till lagstiftning

text: Emir

text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 av den 4 juli 2012

text: om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister

text: Esmaförordningen

text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010

text: om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr

text: och om upphävande av

text: kommissionens beslut 2009/77/EG

text: Förordningen om Europaparlamentets och rådets förordning (EG) kreditvärderingsinstitut nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut

text: Förordningen om transparens i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) transaktioner för 2015/2365 av den 25 november 2015 om transparens i värdepappersfinansiering transaktioner för värdepappersfinansiering och om återanvändning samt om ändring av förordning

text: (EU) nr 648/2012

text: Mifir Förordning

text: (EU) nr 600/2014

text: om marknader för finansiella instrument

text: Referensvärdesförordningen

text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/1011 av den 8 juni 2016

text: om index som används som referensvärden för finansiella instrument och finansiella avtal eller för att mäta investeringsfonders resultat, och om ändring av direktiven

text: och

text: och förordning

text: (EU) nr 596/2014

text: Värdepapperiseringsförordningen

text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/2402 av den 12 december 2017

text: om ett allmänt ramverk för värdepapperisering och om inrättande av ett särskilt ramverk för enkel, transparent och standardiserad värdepapperisering samt om ändring av direktiven

text: och

text: och förordningarna

text: (EG) nr 1060/2009

text: och

text: (EU) nr 648/2012

text: Förkortningar

text: Esma Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten

text: EU Europeiska unionen

text: Kreditvärderingsinstitut Kreditvärderingsinstitut registrerat hos Esma

text: INED Oberoende företagsextern styrelseledamot

text: 3 Syfte

text: 6. Syftet med dessa riktlinjer är att fastställa konsekventa, effektiva och ändamålsenliga tillsynsmetoder inom Esma samt säkerställa en gemensam, enhetlig och konsekvent tillämpning av unionsrätten. I riktlinjerna anges de uppgifter som bör tillhandahållas av referensvärdesadministratörer, kreditvärderingsinstitut, leverantörer av datarapporteringstjänster, värdepapperiseringsregister och transaktionsregister för att stödja Esmas löpande tillsynsverksamhet. Riktlinjerna förtydligar också formatet och frekvensen för de olika kategorier av information som Esma förväntar sig att erhålla i sin roll som tillsynsmyndighet.

text: 4 Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter

text: 7. Enligt artikel 16.3 i Esmaförordningen ska finansmarknadsaktörer med alla tillgängliga medel söka följa dessa riktlinjer.

text: 5 Riktlinjer för periodisk information

text: 8. Dessa riktlinjer är uppdelade i åtta delar: Avsnitt 5.1 – Tilldelning av rapporteringsplan I detta avsnitt beskrivs hur Esma tilldelar rapporterande enheter olika rapporteringskalendrar för tillämpningen av dessa riktlinjer. Avsnitt 5.2 – Rapporteringsprinciper I detta avsnitt beskrivs de rapporteringsperioder och tidsfrister för inlämning som gäller för de olika rapporteringskalendrarna. Avsnitt 5.3 – Sektorsövergripande periodisk information I detta avsnitt förklaras den information som alla rapporterande enheter bör rapportera till Esma. Avsnitt 5.4 – Sektorsspecifik periodisk information I detta avsnitt förklaras den information som de rapporterande enheterna bör rapportera till Esma i enlighet med sektorsspecifika lagstadgade krav. Avsnitt 5.5 – Ad hoc-rapporteringskrav I detta avsnitt anges den information som de rapporterande enheterna bör rapportera ad hoc när vissa händelser inträffar, i enlighet med relevanta lagstadgade krav. Avsnitt 5.6 – Rapportering med avseende på tillsynsavgifter I detta avsnitt anges den information som rapporterande enheter bör rapportera i enlighet med relevanta delegerade akter om tillsynsavgifter. Avsnitt 5.7 – Rapporteringskalendrar Detta avsnitt innehåller rapporteringskalendrar enligt sektorsspecifika krav för kategorierna ”Kalender A” och ”Kalender B”. Avsnitt 5.8 – Rapporteringsmallar Detta avsnitt innehåller de rapporteringsmallar som de rapporterande enheterna bör använda.

text: 5.1 Tilldelning av rapporteringsplan

text: 9. Esma tillämpar en riskbaserad tillsynsmetod som består av två huvudpelare: i) bedömning av ett företags betydelse i förhållande till andra rapporterande enheter och ii) bedömning av centrala riskområden inom varje företag. Grunden för Esmas riskbedömning är den information som Esma får tillgång till. Denna information kan komma från en mängd olika källor och bestå av (periodisk) information som rapporteras av rapporterande enheter, information som lämnas till Esma av nationella behöriga myndigheter, uppgifter från tillsynsverksamhet eller begäranden om information, information från marknadsaktörer och tillsynsmyndigheter i tredjeländer samt information som erhålls genom Esmas egen marknadsinformation.

text: 10. Vid tillämpningen av dessa riktlinjer kommer varje enhet som står under tillsyn att tilldelas en rapporteringskalender på grundval av Esmas interna tillsynsbedömning. Två rapporteringskalendrar kommer att användas: ”Kalender A” och ”Kalender B”. De rapporterande enheterna kommer genom formell korrespondens att informeras om vilken rapporteringskalender som gäller för dem. De rapporterande enheterna bör inte förutsätta någon ändring av rapporteringskalender såvida inte Esma meddelar detta.

text: 5.2 Rapporteringsprinciper

text: 5.2.1 Rapporteringsperioder och tidsfrister

text: 11. De rapporterande enheterna bör lämna information till Esma kvartalsvis, halvårsvis, årsvis, vartannat år eller ad hoc enligt en av de två kalendrarna. Rapporteringsperioderna och de tillämpliga tidsfristerna för varje kategori av enheter anges i tabell 1. Vid schemalagd rapportering bör de rapporterande enheterna lämna in informationen inom en månad efter utgången av rapporteringsperioden i fråga (sista dag för inlämning). Vid rapportering ad hoc bör de rapporterande enheterna lämna informationen så snart som möjligt.

text: 5.2.2 Allmänna principer för rapportering

text: 12. Dokumenten ska tillhandahållas i ett olåst och maskinläsbart format . Tabell 1 RAPPORTERINGSFREKVENS OCH TIDSFRISTER FÖR INLÄMNING Rapporteringskalend Rapporteringsfrekve Rapporteringsperio Sista er ns d inlämningsdag/sista inlämningsdagar efter rapporteringsperiode ns slut Kalender A Årligen 1 juli till 30 juni 31 juli eller 31 maj eller 1 januari till 31 januari 31 december Kalender A Halvårsvis 1 januari till 30 juni 31 juli 1 juli till 31 31 januari december Kalender A Kvartalsvis 31 mars, 30 juni, 30 april, 30 juli, 31 30 september och oktober, 31 januari 31 december Kalender B Vartannat år 1 juli till 30 juni det 31 juli andra påföljande året 31 januari eller 1 juli till 31 december påföljande år Kalender B Årligen 1 juli till 30 juni 31 juli eller 31 maj eller 1 januari till 31 31 januari december

text: 13. Om någon del av den begärda informationen lämnas under flera poster kan de rapporterande enheterna ange detta och lämna en tydlig hänvisning till den post som innehåller den begärda informationen, i stället för att lämna in de relaterade dokumenten flera gånger.

text: 14. När det gäller filöverföring bör varje dokument under varje rapporteringspost och varje rapporteringsmall översändas i enlighet med de instruktioner som avses i bilaga II.

text: 5.2.3 Schemalagd rapportering

text: 15. Rapportering enligt varje punkt under denna rubrik bör ske i enlighet med kalendrarna för schemalagd rapportering i avsnitt 5.10 i dessa riktlinjer.

text: 5.3 Sektorsövergripande periodisk information

text: 5.3.1 Dokument från styrelsen och intern styrning

text: Post 1. Styrelsehandlingar

text: 16. För rapportering under denna post bör de rapporterande enheterna lämna in följande uppgifter, som omfattar perioden från och med den föregående inlämningen: • Protokoll från de senaste mötena med styrelsen och/eller ledningsorganet och/eller övervakningsfunktionen, beroende på vad som är tillämpligt. • En kopia av de handlingar som skickats till medlemmarna i ledningsorganet, tillsynsorganet och övervakningsfunktionen före respektive styrelsemöte, samt ytterligare handlingar som diskuterats vid mötet (t.ex. rapporter från avdelningen för efterlevnad, internrevisionen, riskrevisionen, den externa revisionen, andra funktioner såsom funktionen för interna granskningsrapporter för kreditvärderingsinstitut, övervakningsfunktionsrapporter för referensvärdesadministratörer, informationssäkerhets- och riskfunktionen osv.), protokoll från styrelsemöten. Post 2. Organisationsscheman

text: 17. De rapporterande enheterna bör lämna in sina interna organisationsscheman till Esma. Den information som organisationsschemat bör innehålla visas i tabellen nedan. Kategori Exempel på funktion(er) Täckning Tillämpningsområde Ledning Styrelseledamöter eller All personal Enhet under tillsyn ledamöter i ledningsorganet (inklusive oberoende företagsexterna styrelseledamöter för kreditvärderingsinstitut, övervakningsfunktionen med avseende på referensvärdesförordningen) Ledamöter i den verkställande All personal Enhet under tillsyn kommittén Den verkställande ledningen All personal Enhet under tillsyn Verksamhet/drift Analytisk eller operativ Lägsta chef Enhet under tillsyn förvaltning Hantering av analytiskt stöd Lägsta chef Enhet under tillsyn eller operativt stöd (datahantering) Utveckling av All personal Enhet under tillsyn metoder/kriterier/modeller, i tillämpliga fall Översyn/validering av All personal Enhet under tillsyn metoder/kriterier/modeller, i tillämpliga fall Kontrollfunktioner Efterlevnad (alla team) All personal Grupp Riskhantering All personal Grupp Uppgiftssäkerhet All personal Grupp Internrevision All personal Grupp Andra interna All personal Grupp kontrollfunktioner Stödfunktioner Informationsteknik Lägsta chef Enhet under tillsyn Personalresurser Lägsta chef Enhet under tillsyn Ekonomi Lägsta chef Enhet under tillsyn Försäljningspersonal och Lägsta chef Enhet under tillsyn affärsrelationschefer Rättsliga frågor Lägsta chef Enhet under tillsyn

text: 18. När det gäller avsnittet ”Funktioner” bör varje punkt i organisationsschemat innehålla åtminstone följande information: i) Namn ii) Roll iii) Plats (land) iv) Tjänstegrad (chefsbefattning/icke chefsbefattning, enligt den rapporterande enhetens specifika tjänstegrader) v) Rapporteringsväg, med angivelse av funktion och namn (om en anställd rapporterar utanför EU, ange global rapporteringsväg)

text: 19. För avsnittet ”Täckning” gäller följande: i) ”Lägsta chef” betyder att organisationsschemat ska inkludera hela hierarkin ner till den lägsta chefsbefattningen (personal utan chefsansvar behöver med andra ord inte ingå). ii) ”All personal” innebär att organisationsschemat bör omfatta alla anställda som tilldelats en funktion och som helt eller delvis deltar i verksamheten vid den enhet som står under tillsyn.

text: 20. När det gäller avsnittet ”Tillämpningsområde” gäller följande: i) ”Grupp” innebär att organisationsschemat bör omfatta personal på gruppnivå, om gruppen helt eller delvis deltar i den verksamhet som bedrivs av den enhet som står under tillsyn. ii) Med ”enhet som står under tillsyn” avses att organisationsschemat endast bör omfatta personal från den enhet som står under tillsyn. Post 3. Nya och potentiella intressekonflikter

text: 21. De rapporterande enheterna bör i enlighet med den särskilda mallen om intressekonflikter under rapporteringsperioden lämna in eventuella ändringar avseende befintliga eller potentiella intressekonflikter som anmäldes till Esma under den övervakade enhetens registreringsprocess.

text: 22. Mallen bör innehålla följande information: i) En beskrivning av varje faktisk eller potentiell intressekonflikt. De rapporterande enheterna bör rapportera alla potentiella konflikter som uppstår i samband med enhetens verksamhet, inklusive sådana som uppstår i samband med övervakning som utförs av interna kontrollfunktioner, och interna klagomål. 14 ii) Beskrivningen bör omfatta omständigheterna kring den faktiska eller potentiella intressekonflikten, hur den identifierades och vilken inverkan den haft. iii) En redogörelse för skälen till att den faktiska eller potentiella intressekonflikten uppstått bör ingå, med angivelse av grundorsaken. iv) En redogörelse för de åtgärder som vidtagits för att hantera den faktiska eller potentiella intressekonflikten och för att förhindra att liknande fall upprepas i framtiden. v) En förklaring av huruvida en intern utredning har inletts med avseende på den faktiska eller potentiella intressekonflikten och huruvida utredningen fortfarande pågår vid tidpunkten för rapporteringen. Esma förväntar sig att en intern utredning ska ha slutförts inom en månad från det datum då det potentiella fallet av bristande efterlevnad identifierades.

text: 5.3.2 Internkontroller

text: Post 4. Arbetsplan för regelefterlevnad

text: 23. De rapporterande enheterna bör lämna in en kopia av sin arbetsplan för regelefterlevnad till Esma. Post 5. Internrevisionsplan

text: 24. Om en enhet som står under tillsyn har inrättat en internrevisionsfunktion eller beställt internrevisioner från en extern part bör den enhet som står under tillsyn lämna in en kopia av sin årliga internrevisionsplan. Detta dokument bör lämnas in individuellt, utöver eventuellt inlämnande som en del i ett styrelsepaket. Post 6. Övervakning av internkontrollen: Bedömningar

text: 25. De rapporterande enheterna bör lämna in mallen i [IC_CM & IA Overview] för att lämna information om sina bedömningar av om deras system, internkontrollmekanismer och arrangemang för att säkerställa efterlevnad av de relevanta lagstadgade kraven är lämpliga och effektiva. 15

text: 26. Mallen ska fyllas i med avseende på interna kontrollbedömningar som slutförts under rapporteringsperioden, antingen på begäran av Esma eller av de interna kontrollfunktionerna (t.ex. efterlevnad, riskhantering, intern kontroll, internrevision, informationssäkerhet) samt eventuella korrigerande åtgärder som vidtagits efter en bedömning.

text: 5.3.3 Informationsteknik och informationssäkerhet

text: Post 7. Ramverk för IKT-riskhantering

text: 27. De rapporterande enheterna bör tillhandahålla fullständig och aktuell information om sitt ramverk för IKT-riskhantering. Ramen bör ge en översikt över de åtgärder som de rapporterande enheterna har vidtagit för att genomföra sina IKT- och informationssäkerhetsmål, hantera IKT-risker, upptäcka och begränsa IKT-relaterade incidenter och säkerställa en hög nivå av digital operativ motståndskraft. Post 8. IKT-riskprofil

text: 28. De rapporterande enheterna bör tillhandahålla fullständig och aktuell information om sin IKT-riskprofil (eller resultatet av den årliga IKT-riskbedömningen). IKT-riskprofilen bör innehålla information om riskaptit, toleransnivåer för IKT-risk och huvudsakliga riskmått. Enheterna bör lämna information om planerade/pågående IKT-riskreduceringsåtgärder för alla betydande risker som faller utanför toleransnivåerna. Post 9. Översyns- eller revisionsrapport om ramverket för IKT-riskhantering

text: 29. De rapporterande enheterna bör lämna in en årlig eller periodisk översyn av ramverket för IKT-riskhantering eller rapportera detta som en del av revisionsrapporten. Rapporterna bör innehålla information om de förbättringar som föreslagits för ramverket för IKTriskhantering som ett resultat av översynen/revisionen. Post 10. Sammanfattning av resultaten från årliga tester av IKTkontinuitetsplaner och åtgärds- och återställningsplaner avseende IKT

text: 30. De rapporterande enheterna bör lämna in en sammanfattning av resultaten av IKTdriftskontinuitetstesterna och testerna avseende IKT-svarsåtgärder och återställning (katastrofåterhämtning). Informationen bör innehålla en sammanfattning av resultaten från testerna samt information om avhjälpande åtgärder eller planer. Esma begär också att resultatet av översynen tillhandahålls eller rapporteras som en del av regelbundna och oberoende revisioner av IKT-kontinuitetsplanerna och åtgärds- och återställningsplanerna avseende IKT. Post 11. Sammanfattning av resultaten från testerna av digital operativ motståndskraft (inbegripet eventuella relevanta IKT-revisioner)

text: 31. De rapporterande enheterna bör lämna en sammanfattning av iakttagelser och avhjälpande åtgärder som grundar sig på • testning av digital operativ motståndskraft, • eventuella relevanta IKT-revisioner.

text: 5.3.4 Granskade räkenskaper

text: Post 12. Granskade räkenskaper

text: 32. De rapporterande enheterna bör rapportera sina reviderade räkenskaper till Esma . Om räkenskapsåret inte motsvarar kalenderåret bör de rapporterande enheterna senast den 30 september lämna in fördelningen av intäkter och utgifter, attesterade av en oberoende revisor.

text: 5.4 Sektorsspecifik information – referensvärdesadministratörer

text: 5.4.1 Metod

text: Post 13. Anskaffning av resurser: Verksamheter och referensvärden

text: 33. Referensvärdesadministratörer bör per affärsområde eller tillgångsklass ange antalet heltidsekvivalenter som är direkt involverade i tillhandahållandet av referensvärdena, de referensvärden som de ansvarar för samt en uppskattning av användningen av dessa referensvärden i EU. Post 14. Anskaffning av resurser: Metoder

text: 34. Referensvärdesadministratörerna bör ange antalet anställda som har avsatts för granskning, validering och utveckling av referensvärdesadministratörens metoder samt genomförandet av dessa metoder. Detta bör slutföras på gruppnivå inom referensvärdesadministratören.

text: 5.4.2 Extern revision

text: Post 15. Externrevisionsrapporter

text: 35. Om en referensvärdesadministratör låter utföra externa revisioner avseende efterlevnaden av referensvärdesförordningen eller enligt Ioscos principer för finansiella referensvärden bör en sådan referensvärdesadministratör till Esma lämna kopior av alla rapporter eller bedömningar som utförts av externrevisionsfunktionen eller tredje parter under rapporteringsperioden eller på begäran av Esma i samband med den verksamhet som referensvärdet avser.

text: 5.4.3 Heltidsekvivalenter och personalstyrka

text: Post 16. Antal anställda enligt referensvärdesförordningen och andra indikatorer

text: 36. Referensvärdesadministratörerna bör lämna in mallen om [antal anställda enligt referensvärdesförordningen och andra indikatorer] och tillhandahålla information om det totala antalet heltidsanställda (heltidsekvivalenter) vid den enhet respektive vid den grupp som står under tillsyn, med en uppdelning av antalet anställda enligt följande: i) Operativ verksamhet ii) Informationsteknik iii) Uppgiftssäkerhet iv) Regelefterlevnad v) Internrevision vi) Riskhantering

text: 5.5 Sektorsspecifik information – kreditvärderingsinstitut

text: 5.5.1 Kreditbetyg och metoder

text: Post 17. Anskaffning av resurser: Analytiker och kreditbetyg

text: 37. Kreditvärderingsinstitut bör lämna in relevant mall (Resursplanering, analysfunktion) med uppgifter om antalet analytiker som är anställda hos institutet per affärsområde samt antalet kreditbetyg som de tagit fram. Detta bör kreditvärderingsinstitutet ange på EUgruppnivå. Post 18. Anskaffning av resurser: Metoder och modeller

text: 38. Kreditvärderingsinstituten bör lämna in relevant mall (Resursplanering, oberoende översynsfunktion) med uppgifter om antal anställda som avsatts för översyn eller validering av kreditvärderingsinstitutets metoder och modeller. Detta bör anges på gruppnivå hos kreditvärderingsinstitutet. Post 19. Objektiva skäl för godkännande

text: 39. Kreditvärderingsinstituten bör lämna in relevant mall (Objektiva skäl) med angivelse av objektiva skäl till institutets framtagande av eventuella kreditbetyg för EU-enheter eller instrument som befinner sig utanför EU .

text: 5.5.2 Internkontroller

text: Post 20. Intyg om interna kontroller

text: 40. Om ett kreditvärderingsinstituts styrande organ intygar att dess interna kontrollmiljö är effektiv bör kreditvärderingsinstitutet, utan att det påverkar de skyldigheter avseende konfidentialitet som fastställs i annan relevant lagstiftning, lämna in en kopia av intyget.

text: 5.5.3 Finansiella uppgifter, heltidsekvivalenter och personalstyrka

text: Post 21. Antal anställda och andra indikatorer

text: 41. Kreditvärderingsinstituten bör lämna in den relevanta mallen [Antal anställda och andra indikatorer] med uppgifter om det totala antalet heltidsekvivalenter på EU- och gruppnivå och en uppdelning av de anställda efter följande områden: i) Analys ii) Informationsteknik iii) Uppgiftssäkerhet iv) Regelefterlevnad v) Internrevision vi) Riskhantering

text: 42. Kreditvärderingsinstituten bör tillhandahålla mall 11 (Antal anställda och andra indikatorer) med information om antalet it-kreditvärderingsprogram som används och pågående itprojekt inom följande områden: i) Kreditvärderingsprocessen ii) Utveckling, validering och översyn av metoder iii) Kommersiell utveckling och affärsutvecklingsprocessen Post 22. Intäkter och kostnader

text: 43. Kreditvärderingsinstituten bör tillhandahålla den relevanta mallen (Finansiella uppgifter) för att visa fördelningen av kostnader och intäkter som genererats från kreditbetyg och andra produkter eller tjänster (inklusive sidotjänster) för det föregående kalenderåret. Vad gäller andra produkter eller tjänster bör kreditvärderingsinstituten inkludera en kort beskrivning av varje typ av produkt eller tjänst som rapporteras. Kostnader och intäkter bör fastställas enligt samma redovisningsprinciper som används vid upprättande av kreditvärderingsinstitutets finansiella redovisning.

text: 44. Vad gäller kreditbetyg bör kreditvärderingsinstituten rapportera sina årliga intäkter indelade efter följande typer av kreditbetyg: Företag, icke-finansiella; företag, finansiella; företag, försäkring; stater/offentliga finanser; strukturerade finansiella instrument; säkerställda obligationer. Vad gäller andra produkter eller tjänster bör kreditvärderingsinstituten rapportera sina årliga intäkter uppdelade efter typ av produkt eller tjänst.

text: 45. För kreditbetyg gäller att kreditvärderingsinstituten bör rapportera sina årliga kostnader per typ av kreditbetyg, uppdelade i rörelsekostnader och icke-rörelsekostnader. Vidare bör rörelsekostnader delas upp i ersättningskostnader (t.ex. lönekostnader) och andra rörelsekostnader. När det gäller andra produkter eller tjänster bör kreditvärderingsinstituten rapportera sina årliga kostnader per produkt eller tjänst, uppdelade i rörelsekostnader och icke-rörelsekostnader enligt ovan. Icke-rörelsekostnader kan innefatta ränte- och skattekostnader.

text: 5.6 Sektorsspecifik information – leverantörer av datarapporteringstjänster

text: 5.6.1 Datarapportering

text: Post 23. Översikt över deltagare

text: 46. Leverantörer av datarapporteringstjänster bör lämna in statistik och deltagarprofiler för leverantören av datarapporteringstjänster, i enlighet med den relevanta mallen. Den information som bör lämnas in via mallen omfattar bland annat följande: Hemvistland för samt antal och typ av värdepappersföretag till vilka, eller för vars räkning, leverantören av datarapporteringstjänster tillhandahåller sina tjänster, uppdelat mellan godkända rapporteringsmekanismer och godkända publiceringsarrangemang. Post 24. Tillsynsmyndigheters tillgång

text: 47. Leverantörer av datarapporteringstjänster (endast godkända rapporteringsmekanismer) bör lämna in mallen med en förteckning över etablerade förbindelser mellan godkända rapporteringsmekanismer och nationella behöriga myndigheter. Post 25. Datavolym

text: 48. Leverantörer av datarapporteringstjänster bör bland annat rapportera statistik om datavolymer. Den information som bör tillhandahållas via mallen omfattar kvartalsvisa uppgifter om utgående och inkommande dataflöden.

text: 5.6.2 Heltidsekvivalenter och personalstyrka

text: Post 26. Antal anställda och andra indikatorer för leverantörer av datarapporteringstjänster

text: 49. Leverantörer av datarapporteringstjänster bör lämna in mallen med information om totalt antal heltidsekvivalenter vid enheten under tillsyn, med en uppdelning av antalet anställda efter följande områden: i) Operativ verksamhet ii) Informationsteknik iii) Uppgiftssäkerhet iv) Regelefterlevnad v) Internrevision vi) Riskhantering

text: 5.7 Sektorsspecifik information – värdepapperiseringsregister

text: 5.7.1 Datarapportering

text: Post 27. Översikt över deltagare

text: 50. Värdepapperiseringsregister bör lämna in statistik och deltagarprofiler i enlighet med den relevanta mallen. Den information som bör lämnas in via mallen omfattar bland annat följande: Antal, hemvistland och typologi för värdepappersföretag till vilka eller för vilkas räkning värdepapperiseringsregistret tillhandahåller tjänster. Post 28. Tillsynsmyndigheters tillgång

text: 51. Värdepapperiseringsregister bör tillhandahålla en förteckning, i enlighet med relevant mall, över tillsynsmyndigheter som har begärt och som har fått tillgång till värdepapperiseringsregistret, inklusive via Trace.

text: 5.7.2 Heltidsekvivalenter och personalstyrka

text: Post 29. Antal anställda och andra indikatorer för värdepapperiseringsregister

text: 52. Värdepapperiseringsregistren bör tillhandahålla mallen med information om totalt antal heltidsekvivalenter vid den enhet som står under tillsyn, med en uppdelning av personalantalet efter följande områden: i) Operativ verksamhet ii) Informationsteknik iii) Uppgiftssäkerhet iv) Regelefterlevnad v) Internrevision vi) Riskhantering

text: 5.8 Sektorsspecifik information – transaktionsregister

text: 5.8.1 Datarapportering

text: Post 30. Översikt över deltagarna

text: 53. Transaktionsregistren bör lämna in statistik och uppgifter om aktörerna i transaktionsregistret i enlighet med mallen. Den information som bör tillhandahållas via mallen omfattar den förordning som gäller för dem, typ av aktör (t.ex. finansiell/ickefinansiell och information om verksamhetssektorn), land, huruvida de är direkt eller indirekt rapporterande enheter och deras andel. Post 31. Tillsynsmyndigheters tillgång

text: 54. Transaktionsregistren bör i enlighet med relevant mall tillhandahålla en förteckning över tillsynsmyndigheter som har begärt och fått tillgång till transaktionsregistren, inklusive via Trace. Post 32. Datavolym

text: 55. Transaktionsregistren bör lämna in statistik i enlighet med mallen om i) det totala antalet transaktioner och mottagna rapporter från det att rapporteringen i enlighet med respektive förordning startade och ii) antalet derivat och transaktioner för värdepappersfinansiering inom varje jurisdiktion, enheter som medverkar till rapporteringen och datakvalitetskategori (för Emir). Post 33. Avstämningsstatistik

text: 56. Transaktionsregistren bör tillställa Esma statistik i enlighet med mallen om avstämning av derivat och transaktioner för värdepappersfinansiering.

text: 5.8.2 Heltidsekvivalenter och personalstyrka

text: Post 34. Antal anställda och andra indikatorer för transaktionsregister

text: 57. Transaktionsregistren bör tillhandahålla mallen med information om det totala antalet heltidsekvivalenter vid enheter under tillsyn, med en uppdelning av antalet anställda efter följande områden: i) Operativ verksamhet ii) Informationsteknik iii) Uppgiftssäkerhet iv) Regelefterlevnad v) Internrevision vi) Riskhantering

text: 5.9 Ad hoc-rapporteringskrav

text: 58. Rapportering under denna rubrik bör ske så snart som möjligt i enlighet med rapporteringskalendern i avsnitt 5.10, och Esma bör i synnerhet underrättas om alla relevanta omständigheter utan onödigt dröjsmål, med beaktande av hur brådskande och betydande omständigheten är. Den första anmälan bör följas upp med en mer detaljerad anmälan inom en månad om ytterligare information blir tillgänglig.

text: 5.9.1 Anmälningar om väsentliga ändringar av villkoren för den ursprungliga registreringen

text: Post 35. Väsentliga ändringar av villkoren för den ursprungliga registreringen

text: 59. Med ”väsentlig ändring” avser Esma varje ändring som kan påverka de rapporterande enheternas ursprungliga registreringsvillkor, särskilt när det gäller efterlevnaden av kraven i den sektorsspecifika förordningen. I detta avseende bör rapporterande enheter så snart som möjligt underrätta Esma om alla väsentliga ändringar av villkoren för den ursprungliga registreringen, inbegripet men inte begränsat till följande frågor som avses i avsnitt 5.7 (rapporteringskalendrar) för varje mandat och på grundval av den information som ska lämnas i en registreringsansökan enligt varje sektorsspecifik förordning . Post 36. Ändring av sammansättningen av tillsynsrådet/styrelsen

text: 60. De rapporterande enheterna bör använda den relevanta mallen för uppgifter om styrelseledamöter för att underrätta Esma om eventuella ändringar när det gäller sammansättningen av dess tillsynsråd eller styrelse. Om det rör sig om en ny ledamot bör den rapporterande enheten även lämna in en uppdaterad version av mallen .

text: 5.9.2 Andra ad hoc-anmälningar

text: 5.9.2.1 Sektorsövergripande anmälningar

text: Post 37. Anmälningar av IKT- och informationssäkerhetsincidenter

text: 61. De rapporterande enheterna bör fylla i de relevanta mallarna. För rapporterande enheter som omfattas av DORA-förordningen ska anmälan av större IKT- och informationssäkerhetsincidenter ske genom att sådan information tillhandahålls i enlighet med motsvarande mall enligt DORA-förordningen. Rapporterande enheter som inte omfattas av DORA-förordningen bör tillhandahålla information om större IKT-incidenter och informationssäkerhetsincidenter med hjälp av de föredragna kommunikationsmedlen, såvida de inte frivilligt väljer att använda DORA-mallarna. Post 38. Potentiella och faktiska fall av bristande efterlevnad av den relevanta sektorsspecifika förordningen

text: 62. För rapportering inom denna post bör rapporterande enheter fylla i relevant mall för faktiska eller potentiella överträdelser i syfte att lämna information om möjliga fall av bristande efterlevnad av något av de ursprungliga registreringsvillkoren. Följande information bör ingå: • En beskrivning av alla omständigheter som kan leda till en eventuell överträdelse av de ursprungliga registreringsvillkoren, inbegripet fall kopplade till åtgärder från någon kontrollfunktion. • En förklaring av orsakerna till att detta/dessa fall har ägt rum. • En redogörelse för de åtgärder som vidtagits av den enhet som står under tillsyn efter identifieringen av det berörda fallet. • Information om huruvida en intern utredning har inletts om fallet i fråga, inklusive om utredningen pågår eller är avslutad. Om utredningen är avslutad bör kopia på eventuell utredningsrapport lämnas.

text: 63. Denna anmälan bör lämnas in i enlighet med avsnitt 5.3.3 i dessa riktlinjer. Post 39. Rättstvister

text: 64. Rapporterande enheter bör till Esma lämna information om alla befintliga, nya eller potentiella rättsliga åtgärder som har vidtagits eller som kan komma att vidtas mot gruppen (som är känt för den rapporterande enheten), och som kan inverka negativt på kontinuiteten för eller kvaliteten på den produkt eller tjänst som tillhandahålls och/eller väsentligt påverka den finansiella ställningen för enheten som står under tillsyn.

text: 65. Esma förväntar sig att få en kort beskrivning av och uppdaterad information om pågående och aktuella domstolsförfaranden, skiljedomsförfaranden och andra former av bindande tvistlösningsförfaranden, som kan inverka negativt på kontinuiteten hos eller kvaliteten på den produkt eller tjänst som tillhandahålls och/eller väsentligt påverka den finansiella ställningen för enheten som står under tillsyn. I denna beskrivning bör det ingå en sammanfattning av förfarandet och av dess eventuella resultat med avseende på ansvarsskyldighet. Post 40. Interna klagomål som lämnats in till avdelningen för regelefterlevnad

text: 66. Om avdelningen för regelefterlevnad mottagit ett klagomål som omfattas av den relevanta sektorsspecifika förordningen bör de rapporterande enheterna fylla i den relevanta mallen för interna klagomål och tillhandahålla följande information till Esma: i) En beskrivning av klagomålets innehåll. ii) De uppföljningsåtgärder som vidtagits av den enhet som står under tillsyn. iii) Information om huruvida detta har lett till en internutredning, inklusive om utredningen är pågående eller avslutad vid rapporteringstillfället. Om utredningen är avslutad bör det också lämnas en kopia av en eventuell rapport som gjorts efter denna utredning. 5.9.2.2 Referensvärdesadministratörer Post 41. Identifiering av fel i dataunderlag eller vid fastställande av referensvärden

text: 67. Referensvärdesadministratörer bör tillhandahålla information om felaktigheter i dataunderlag och fastställda referensvärden. Post 42. Anmälan av ny metod eller väsentlig ändring av befintlig metod

text: 68. Referensvärdesadministratörer bör förse Esma med information om en ny metod eller en ändring av en befintlig metod offentliggörs. Denna information bör lämnas in efter eventuella samråd som genomförts med avseende på artikel 13.1 c i referensvärdesförordningen. Post 43. Externa klagomål som lämnats till administratören

text: 69. Detta avser mottagande av klagomål från en extern part om administratörens fastställandeprocess, t.ex. vad gäller referensvärdets representativitet, om föreslagna ändringar av referensvärdesmetoden eller tillämpningen av metoden, eller eventuella andra beslut som rör processen för fastställande av referensvärdet. Referensvärdesadministratörer bör tillhandahålla följande information till Esma: i) En beskrivning av klagomålets innehåll. ii) De uppföljningsåtgärder som referensvärdesadministratören vidtagit. iii) Information om huruvida detta har lett till en internutredning, inklusive om utredningen är pågående eller avslutad vid rapporteringstillfället. Om utredningen är avslutad bör det också lämnas en kopia av en eventuell rapport som gjorts efter denna utredning. 5.9.2.3 Kreditvärderingsinstitut Post 44. Identifiering av fel i metoder eller modellprocesser

text: 70. Kreditvärderingsinstituten bör fylla i mall 17 (Fel) för att lämna information om fel i institutets metoder eller modeller i enlighet med Esmas frågor och svar om identifiering av fel i metoder eller modeller . Post 45. Kalender för kreditbetyg på statspapper

text: 71. Kreditvärderingsinstitut bör till Esma tillhandahålla kalendern för kreditvärderingsåtgärder för stater för det kommande året, som offentliggörs på kreditvärderingsinstitutets webbplats. Om ett kreditvärderingsinstitut skulle avvika från kalendern och offentliggöra en ändrad kalender på sin webbplats bör kreditvärderingsinstitutet lämna in den uppdaterade kalendern till Esma tillsammans med en detaljerad förklaring av skälen till avvikelsen. Post 46. Anmälan av ny metod eller ändring av befintlig metod

text: 72. Kreditvärderingsinstituten bör fylla i mall 19 (Metoder) för att lämna information till Esma efter offentliggörande av en eventuell ny metod eller en ändring i en befintlig metod eller underliggande modell. Mallen bör lämnas in efter slutförandet av eventuell konsultation i enlighet med

text: artikel 8.5

text: a i förordningen om kreditvärderingsinstitut och den påverkar inte kreditvärderingsinstitutets gällande skyldigheter enligt

text: artikel 14.3 i förordningen

text: om kreditvärderingsinstitut. Post 47. Godkända kreditbetyg

text: 73. Kreditvärderingsinstituten bör till Esma anmäla resultaten av eventuella interna översyner som kreditvärderingsinstitutet har utfört i enlighet med rad 17 i riktlinje 4.2 i Esmas riktlinjer för tillämpningen av systemet för godkännande. I denna anmälan bör det ingå en uppdatering av de lämpliga åtgärder som kreditvärderingsinstitutet har vidtagit. 5.9.2.4 Leverantörer av datarapporteringstjänster Post 48. Nedlagd verksamhet

text: 74. Leverantörer av datarapporteringstjänster bör med användning av mallen och i enlighet med den tidsplan som anges i den tillställa Esma en avvecklingsplan i samband med återkallande av en registrering i enlighet med

text: artikel 27

text: e.1 i Mifir. 5.9.2.5 Värdepapperiseringsregister Post 49. Nedlagd verksamhet

text: 75. Värdepapperiseringsregistren bör med användning av mallen och i enlighet med den relevanta tidsplan som anges i den tillställa Esma en avvecklingsplan i samband med återkallande av en registrering i enlighet med artikel 15.1 i värdepapperiseringsförordningen. 5.9.2.6 Transaktionsregister Post 50. Anmälan om en portabilitetsbegäran

text: 76. Transaktionsregistren bör med användning av relevant mall meddela Esma när de får en begäran om portabilitet från en aktör. Post 51. Nedlagd verksamhet

text: 77. Transaktionsregistren bör med användning av mallen och i enlighet med den tidsplan som anges i den tillställa Esma en avvecklingsplan i enlighet med artikel 79.3 i Emirförordningen och

text: artikel 5.2 i förordningen

text: om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering i samband med återkallande av en registrering i enlighet med

text: artikel 71.1

text: eller artikel 73.1 d i Emirförordningen och

text: artikel 9.1

text: eller

text: artikel 10.1 i förordningen

text: om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering.

text: 5.10 Rapporteringskalendrar

text: 5.10.1 Referensvärdesadministratörer 5.10.2 Kreditvärderingsinstitut 5.10.3 Leverantörer av datarapporteringstjänster 5.10.4 Värdepapperiseringsregister 5.10.5 Transaktionsregister

text: 5.11 Rapportmallar

text: 78. De senaste versionerna av rapportmallarna kommer att finnas tillgängliga för nedladdning på Esmas webbplats. I filerna ingår både allmänna beskrivningar av fälten och mer detaljerade instruktioner vad gäller det innehåll som förväntas på enskild fältnivå.

text: 79. Esma kan kräva att rapporterande enheter överför vissa mallar via särskilda rapporteringskanaler, till exempel genom webbaserade applikationer som förvaltas av Esma.


text: Riktlinjer om icke-signifikanta referensvärden inom ramen för referensvärdesförordningen, offentliggjorda den 20 december 2018,

text: . 2

text: EUT L 274, 5.11.2018, s. 1. 3 EUT L 274, 5.11.2018, s. 21. EUT L 331, 15.12.2010, s. 84. 5 EUT L 171, 29.6.2016, s. 1. 3

amnesord:
Benchmarks
Guidelines and Technical standards

title: Guidelines on methodology oversight function and record keeping requirements

text: Riktlinjer

text: om metod, övervakningsfunktion och dokumentation enligt referensvärdesförordningen

text: 1. Tillämpningsområde

text: Vem?

text: 1. Dessa riktlinjer gäller för de behöriga myndigheter som utsetts enligt artikel 40.2 och 40.3 i referensvärdesförordningen samt administratörer enligt definitionen i artikel 3.1.6 i referensvärdesförordningen. Vad?

text: 2. De riktlinjer som anges i avsnitt 5 är tillämpliga i förhållande till artiklarna 5, 8.1 e, 13.1 a, 13.1 c och 13.2 i referensvärdesförordningen, artiklarna 2.1 l och 4.1 c i den delegerade förordningen om metod samt artikel 1.3 i den delegerade förordningen om övervakningsfunktionen. 3. De riktlinjer som anges i avsnitt 6 innebär en ändring av punkterna 12 och 27 (i) i Esmas riktlinjer om icke-signifikanta referensvärden (riktlinjerna om icke-signifikanta referensvärden). När?

text: 4. Dessa riktlinjer gäller från och med den 31 maj 2022.

text: 2. Hänvisningar till lagstiftning

text: Delegerade förordningen Kommissionens delegerade förordning

text: (EU) 2018/1637

text: om övervakningsfunktionen av den 13 juli 2018 om komplettering av

text: med avseende på tekniska tillsynsstandarder för övervakningsfunktionens förfaranden och särdrag

text: (EU) 2018/1641

text: om metod av den 13 juli 2018 om komplettering av

text: vad gäller tekniska tillsynsstandarder som ytterligare specificerar den information som ska tillhandahållas av administratörer av kritiska eller signifikanta referensvärden om metoden för att fastställa referensvärdet, den interna granskningen och godkännandet av metoden samt om förfaranden för att göra väsentliga ändringar av metoden

text: Esmaförordningen

text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 av den 24 november 2010

text: om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten), om ändring av beslut nr

text: och om upphävande av

text: kommissionens beslut 2009/77/EG

text: Referensvärdesförordningen

text: Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/1011 av den 8 juni 2016

text: om index som används som referensvärden för finansiella instrument och finansiella avtal eller för att mäta investeringsfonders resultat, och om ändring av direktiven

text: och

text: och förordning

text: (EU) nr 596/2014

text: 3. Syfte

text: 5. De riktlinjer som fastställs i avsnitt 5 grundar sig på artikel 16.1 i Esmaförordningen. Målen med dessa riktlinjer är att etablera konsekventa, effektiva och ändamålsenliga tillsynsmetoder inom det europeiska systemet för finansiell tillsyn och säkerställa en gemensam, enhetlig och konsekvent tillämpning av kraven avseende väsentliga ändringar av metoden, användningen av en alternativ metod i undantagsfall och övervakningsfunktionen. Riktlinjerna bidrar till uppnåendet av dessa mål framför allt genom fastställandet av ett transparent ramverk för administratörer av kritiska och signifikanta referensvärden i samband med samråd om väsentliga ändringar av metoden eller användning av en alternativ metod i undantagsfall, tillsammans med en lämplig övervakningsfunktion. Dessutom syftar riktlinjerna till att säkerställa en gemensam och konsekvent tillämpning av kraven på dokumentation vid användning av en alternativ metod för alla administratörer av referensvärden.

text: 6. De riktlinjer som fastställs i avsnitt 6 grundar sig på artiklarna 5.6 och 13.4 i referensvärdesförordningen. Syftet med dessa riktlinjer är att ändra de befintliga riktlinjerna om icke-signifikanta referensvärden, i linje med de nya riktlinjer som införts för administratörer av kritiska och signifikanta referensvärden, med beaktande av övervakningsfunktionen och användningen av en alternativ metod i undantagsfall. 4

text: 4. Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter

text: Riktlinjernas status

text: 7. Enligt artikel 16.3 i Esmaförordningen ska behöriga myndigheter och finansmarknadsaktörer med alla tillgängliga medel söka följa dessa riktlinjer.

text: 8. Behöriga myndigheter som berörs av dessa riktlinjer bör införliva dem i sina tillsynsramverk, även i fall där riktlinjerna främst riktar sig till finansmarknadsaktörer. I sådana fall bör de behöriga myndigheterna genom sin tillsyn se till att finansmarknadsaktörerna följer riktlinjerna. Rapporteringskrav

text: 9. Inom två månader efter det att riktlinjerna har offentliggjorts på Esmas webbplats på alla officiella EU-språk ska de behöriga myndigheter som omfattas av riktlinjerna anmäla till Esma om de i) följer dessa riktlinjer, ii) inte följer men avser att följa dessa riktlinjer eller iii) inte följer och inte avser att följa dessa riktlinjer.

text: 10. Om riktlinjerna inte följs bör behöriga myndigheter också inom två månader efter det att riktlinjerna har offentliggjorts på Esmas webbplats på alla officiella EU-språk meddela Esma skälen till att de inte följer riktlinjerna. En mall för anmälan finns på Esmas webbplats. Så snart mallen har fyllts i ska den översändas till Esma.

text: 11. Administratörer är inte skyldiga att rapportera om huruvida de följer dessa riktlinjer. 5

text: 5. Riktlinjer om metod, övervakningsfunktion och dokumentation

text: 5.1 Riktlinjer om detaljerade uppgifter för varje metod som ska användas för att fastställa ett kritiskt eller signifikant referensvärde i undantagsfall i enlighet med artikel 13.1 a i referensvärdesförordningen och artikel 2.1 l i den delegerade förordningen om metod

text: 1. En administratör av kritiska eller signifikanta referensvärden eller, i tillämpliga fall, en familj av referensvärden bör, som en del av de detaljerade uppgifter för varje metod som ska användas i undantagsfall, åtminstone lämna följande upplysningar, i den mån de är relevanta för referensvärdet eller familjen av referensvärden eller de uppgifter som används för att fastställa dem: (i) De överordnade principerna för identifiering av undantagsfall, om möjligt med exempel på sådana undantagsfall. En icke uttömmande förteckning med exempel på undantagsfall kan omfatta händelser som avbrott i handeln eller oväntade nedstängningar av marknaden som leder till en ovanlig illikviditet eller volatilitet, förändrad valutakonvertibilitet som kan leda till att transaktionernas datakällor blir otillräckliga, felaktiga eller otillförlitliga, begränsningar av kapitalrörelser som meddelats av ett land, börsstängningar, statliga ingripanden, en pandemi eller naturkatastrof som leder till exceptionella perioder av stress. (ii) Så utförliga upplysningar som möjligt om de alternativa metoderna för att beräkna referensvärdet i undantagsfall eller de viktiga delar av metoden som inte kan utföras i sådana undantagsfall. (iii) Så utförliga upplysningar som möjligt om tillämpningsområdet för varje metod som ska användas i undantagsfall, med beaktande av typen av underliggande tillgångar för det referensvärde som tillhandahålls. (iv) Så utförliga upplysningar som möjligt om den logiska grunden bakom användningen av varje metod som avses i led iii ovan, med beaktande av tillämpningsområdet för dessa metoder. (v) Så utförliga upplysningar som möjligt om den tidsperiod under vilken varje metod som avses i led iii förväntas användas för att beräkna referensvärdet. (vi) Huruvida användningen av någon av de metoder som avses i led iii ovan förväntas påverka referensvärdets storlek.

text: 5.2 Riktlinjer om väsentliga ändringar av den metod som används för att fastställa ett kritiskt eller signifikant referensvärde i enlighet med artikel 13.1 c och 13.2 i referensvärdesförordningen och artikel 4.1 c i den delegerade förordningen om metod

text: 2. En administratör av kritiska eller signifikanta referensvärden eller, i tillämpliga fall, en familj av referensvärden bör, i största möjliga utsträckning, säkerställa att den kortare tidsram under vilken ett samråd om föreslagna väsentliga ändringar av administratörens metod får äga rum 6 är tillräcklig för att användare och potentiella användare av referensvärdet ska kunna bedöma de föreslagna väsentliga ändringarna.

text: 3. Vid fastställande av lämpligheten av den kortare tidsram som avses i punkt 2 bör en administratör ta hänsyn till de föreslagna ändringarnas komplexitet och karaktär, vilken inverkan ändringarna skulle ha på referensvärdet och hur brådskande det är att genomföra dem.

text: 4. Förfarandena för ett samråd inom en kortare tidsram bör fastställas på ett så tydligt sätt att användare och potentiella användare av referensvärdet får en förståelse för de olika stegen i samrådsprocessen.

text: 5.3 Riktlinjer om övervakningsfunktionen för kritiska och signifikanta referensvärden i enlighet med artikel 5 i referensvärdesförordningen och artikel 1.3 i den delegerade förordningen om övervakningsfunktionen

text: 5. För att säkerställa att övervakningsfunktionen består av medlemmar som tillsammans har den kompetens och den sakkunskap som är lämplig för övervakningen av tillhandahållandet av ett visst referensvärde och för de skyldigheter som övervakningsfunktionen måste fullgöra bör en administratör av kritiska och signifikanta referensvärden, i största möjliga utsträckning, beroende på övervakningsfunktionens styrning, säkerställa att övervakningsfunktionens medlemmar tillsammans har en tillräcklig översikt över och förståelse för referensvärdets olika typer av användare och dess rapportörer och att de kan fullgöra övervakningsfunktionens skyldigheter i enlighet därmed.

text: 6. Om övervakningsfunktionen utförs av en fysisk person ska punkt 5 inte tillämpas.

text: 5.4 Riktlinjer om krav på dokumentation i enlighet med artikel 8.1 e i referensvärdesförordningen

text: 7. För varje avvikelse från standardmetoden bör en administratör av kritiska, signifikanta och icke-signifikanta referensvärden dokumentera (i) avvikelsens varaktighet, (ii) den rättsliga grunden för beslutet om avvikelse, (iii) processen för godkännande av beslutet om avvikelse. 7

text: 6. Ändringar av riktlinjerna om icke-signifikanta referensvärden

text: 8. Riktlinjerna om icke-signifikanta referensvärden ska ändras på följande sätt: (1) Följande riktlinje ska läggas till: 27a Vid tillämpning av led (i) i riktlinje 27 bör en administratör av ett icke-signifikant referensvärde eller en familj av icke-signifikanta referensvärden lämna följande upplysningar i tillämpliga fall: (i) De överordnade principerna för identifiering av undantagsfallen. (ii) En så utförlig sammanfattning som möjligt av de alternativa metoderna för att beräkna referensvärdet i undantagsfall eller de viktiga delar av metoden som inte kan utföras i sådana undantagsfall. (iii) Så utförliga upplysningar som möjligt om tillämpningsområdet för varje metod som ska användas i undantagsfall, med beaktande av de underliggande tillgångarna för det referensvärde som tillhandahålls. (iv) Så utförliga upplysningar som möjligt om den logiska grunden bakom användningen av varje metod som avses i led iii ovan, med beaktande av tillämpningsområdet för dessa metoder. (2) Riktlinje 12 ska ersättas med följande: Övervakningsfunktionen bör bestå av en eller flera medlemmar som tillsammans har den kompetens och sakkunskap som är lämplig för att övervaka tillhandahållandet av ett visst referensvärde och för det uppdrag som övervakningsfunktionen ska fullgöra. Övervakningsfunktionens medlemmar bör ha lämplig kunskap om den underliggande marknad eller den ekonomiska verklighet som referensvärdet är avsett att mäta och, i största möjliga utsträckning, även om referensvärdets olika typer av användare och dess rapportörer. 8

type: vagledning

utgivare: esma