Fastställande av de uppgifter som ska ingå i tullinformationssystemet
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av rådets förordning (EG) nr 515/97 av den 13 mars 1997 om ömsesidigt bistånd mellan medlemsstaternas administrativa myndigheter och om samarbete mellan dessa och kommissionen för att säkerställa en korrekt tillämpning av tull- och jordbrukslagstiftningen, särskilt artikel 25.1, och
(1) Ändamålet med tullinformationssystemet (TIS) är att lämna hjälp till de behöriga myndigheterna för att förebygga, utreda och beivra aktiviteter som strider mot tull- och jordbrukslagstiftningen. För att uppnå detta ändamål för medlemsstaternas behöriga myndigheter in uppgifter i TIS om relevanta händelser, som t.ex. beslag eller kvarhållande av varor. För att TIS ska fortsätta att tillgodose de behöriga myndigheternas behov bör förteckningen över de uppgifter som ska ingå i TIS uppdateras.
(2) Varje händelse som rapporteras i TIS omfattar ett antal centrala aspekter som behövs för att en meningsfull tolkning av ärendet ska kunna göras. För att de behöriga myndigheterna lätt ska kunna identifiera specifika ärenden eller händelser i TIS bör det vara möjligt att söka efter ärendereferenser i TIS och därför bör sådana referenser inkluderas som en uppgift i TIS.
(3) Bedräglig verksamhet innebär normalt ett aktivt deltagande av en eller flera personer. En korrekt och otvetydig identifiering av personer som är inblandade i potentiellt bedrägliga verksamheter är av yttersta vikt för att utredningen av händelserna ska kunna genomföras som sig bör. Uppgifter om företag och personer som är inblandade i bedrägliga verksamheter eller potentiellt bedrägliga verksamheter bör därför rapporteras i TIS.
(4) Eftersom metoderna för kommersiella bedrägerier, samt metoderna för att dölja sådana, beror på transportmedel, är det viktigt att en närmare beskrivning av transportmedel inkluderas som en obligatorisk uppgift i TIS.
(5) Transportmönster som inte är ekonomiskt motiverade anses vara relevanta indikatorer för vissa typer av bedrägeri, såsom exempelvis felaktig deklaration av ursprung. Det är därför viktigt att veta detaljerna om de resrutter som används för godstransporter, eftersom dessa kan vara viktiga för identifieringen av bedräglig verksamhet. Därför anses uppgifter om resruttens etapper nödvändiga för en korrekt utredning av tullrelaterade bedrägerier, och dessa uppgifter bör inkluderas som en TIS-uppgift.
(6) Tull och andra avgifter varierar beroende på varans särskilda egenskaper. För att säkerställa en korrekt uppföljning av ärenden eller händelser som rapporteras i TIS bör därför en närmare beskrivning av de berörda varorna föras in i TIS.
(7) Analys av konkreta beslag, förverkanden eller kvarhållanden av varor bidrar till utvecklingen av förebyggande åtgärder som hindrar att samma typ av tullrelaterade bedrägerier upprepas i framtiden. Därför anses det viktigt att inkludera relevanta uppgifter om beslag, kvarhållande eller förverkande i TIS.
(8) Varje åtgärd som vidtas av de berörda myndigheterna bör vara motiverad och bör därför baseras på lämpliga riskindikatorer. Därför bör uppgifter om riskbedömning inkluderas som en TIS-uppgift.
(9) Beroende på ärendet i fråga kan den relevanta dokumentation som bifogas i TIS variera avsevärt. Den kan omfatta, men är inte begränsad till, kommersiella handlingar som erhållits av de behöriga myndigheterna.
(10) De åtgärder som föreskrivs i denna förordning är förenliga med yttrandet från den kommitté som inrättats genom förordning (EG) nr 515/97.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1 – Uppgifter
Följande uppgifter ska införas i TIS-databasen inom de kategorier som avses i artikel 24 i förordning (EG) nr 515/97:
a) De uppgifter som är gemensamma för alla kategorierna i artikel 24 i förordning (EG) nr 515/97:
Ärendereferens
Grundläggande uppgifter i ärendet.
Bifogade relevanta handlingar.
b) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 a i förordning (EG) nr 515/97:
En närmare beskrivning av varorna.
Handlingar.
Uppgifter om beslag, kvarhållande eller förverkande.
Åtgärder.
Riskindikatorer.
Kommentarer.
c) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 b i förordning (EG) nr 515/97:
Närmare beskrivning av transportmedlet.
Handlingar.
Resruttens etapper.
Åtgärder.
Riskindikatorer.
Kommentarer.
d) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 c i förordning (EG) nr 515/97:
Uppgifter om inblandade företag.
Handlingar.
Åtgärder.
Riskindikatorer.
Kommentarer.
e) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 d i förordning (EG) nr 515/97:
Uppgifter om inblandade personer.
Handlingar.
Åtgärder.
Riskindikatorer.
Kommentarer.
f) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 e i förordning (EG) nr 515/97:
Närmare uppgifter om tendenser i samband med bedrägeri.
Riskindikatorer.
g) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 f i förordning (EG) nr 515/97:
Närmare uppgifter om tillgång till sakkunskap.
h) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 g i förordning (EG) nr 515/97:
Uppgifter om beslag, kvarhållande eller förverkande.
Åtgärder.
Riskindikatorer.
i) Ytterligare uppgifter för kategorierna i artikel 24 h i förordning (EG) nr 515/97:
Uppgifter om beslag, kvarhållande eller förverkande.
Åtgärder.
Riskindikatorer.
Närmare beskrivningar om ovannämnda uppgifter finns i bilagan.
Artikel 2 – Upphävande
Artikel 2 i kommissionens förordning (EG) nr 696/98 ska utgå.
Artikel 3 – Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Den ska tillämpas från och med den 1 september 2016.
1 EGT L 82, 22.3.1997, s. 1.
2 Kommissionens förordning (EG) nr 696/98 av den 27 mars 1998 om tillämpning av rådets förordning (EG) nr 515/97 av den 13 mars 1997 om ömsesidigt bistånd mellan medlemsstaternas administrativa myndigheter och om samarbete mellan dessa och kommissionen för att säkerställa en korrekt tillämpning av tull- och jordbrukslagstiftningen (EGT L 96, 28.3.1998, s. 22).
BILAGA
a) ÄRENDEREFERENS
Ärendets identifikationsnummer
Handlingens referens
Nationellt referensnummer
Sammanfattning
Administrativ enhet
Kontaktperson
Datum
b) GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTER I ÄRENDET
Typ av bedrägeri
Typ av rapport
Transportmedel
Informationskvalitet
c) HANDLINGAR
Typ
Nummer
Fraktbetalning
Datum för utfärdande
Plats för utfärdande
d)
UPPGIFTER OM INBLANDADE PERSONER
Inblandning
Förnamn
Efternamn
Efternamn vid födseln
Alias
Kön
Särskilda bestående fysiska kännetecken
Födelseort
Födelsedatum
Nationalitet
Adress
Gata
Nummer
Postbox
Postnummer
Ort
Land
Telefon/mobil
Fax/e-post
Identitetshandlingar
Typ av handling
Handlingens nummer
Datum för utfärdande
Plats för utfärdande
Land
Resgods
Kategori
Typ
Märke
Märkningsnummer
Hantering
Biljetter
Inköpsdatum
Betalningssätt
Utfärdat i (land)
Utfärdat av
Resans start
Vistelsens längd (dagar)
Kontanter
Deklarerat
Avsedd användning
Ursprung
Valuta
Typ av kontanter
Belopp
Konverterat belopp (i euro)
Varning
e) UPPGIFTER OM INBLANDADE FÖRETAG
Inblandning
Namn
Firmanamn
Registreringstyp
Registreringsnummer
Adress*
Gata
Nummer
Postbox
Postnummer
Ort
Land
Telefon/mobil
Fax/e-post
f) NÄRMARE BESKRIVNING AV TRANSPORTMEDLET
6.1) CONTAINER
Typ
Nummer
Status
Förseglingsnummer
Storlek
g)
6.2) VÄGTRANSPORT
Typ
Registreringstyp
Nationalitet
Märke
Registreringsskylt
Färg
Tryckta namn eller logotyper
Förseglingsnummer
h)
6.3) LITET FARTYG
Typ
Namn
Flagga
Registreringshamn
Längd
Längdenhet
Dräktighet – bruttodräktighet enligt ICT
Färg
Fartygets registreringstyp
Fartygets registreringsnummer
i)
6.4) KOMMERSIELLT FARTYG
Typ
Namn
Flagga
Fartygets registreringstyp
Fartygets registreringsnummer
j)
6.5) JÄRNVÄGSTRANSPORT
Typ
Tågnummer
Företag
Nationalitet
Vagnnummer
Förseglingsnummer
k)
6.6) LUFTTRANSPORT
Typ
Flygnummer
Transportslag
Flygbolag
Registreringsnummer
Fraktförare
Registreringsskylt
Sändningens referensnummer (MRN)
Hantering
Förseglingsnummer
6.7) POST – BUD
Typ
Flygnummer
Fraktförare
Registreringsskylt
Sändningens referensnummer (MRN)
l) RESRUTT
Etapp
Datum
Land
Ort
Typ av plats
Latitud
Longitud
Transportmedel
m) NÄRMARE BESKRIVNING AV VARORNA
Varustatus
Typ av vara
Varuslag
Kategori
HS/KN/Taric-nummer (6, 8, 10 siffror)
Tullförfarande
Totalt fakturerat belopp
Valuta
Konverterat belopp (i euro)
Märke
Tillverkare
Kvantitet
Enhet
Bruttovikt
Volym
Nettovikt
Märkning/varningar (på varan)
Varning
8.1) YTTERLIGARE FÄLT FÖR TOBAK
Produkttyp
8.2) YTTERLIGARE FÄLT FÖR NARKOTIKAPREKURSORER
Narkotikatyp
Kvantitet
Enhet
Logotyper
8.3) YTTERLIGARE FÄLT FÖR KONTANTER
Avsedd användning
Ursprung
Belopp
Typ av kontanter
Kvantitet
n) UPPGIFTER OM BESLAG, KVARHÅLLANDE ELLER FÖRVERKANDE
Status
Datum
Land
Typ av plats
Plats för beslag
Latitud
Longitud
Metoder
Typ av döljande
Detaljerade uppgifter om döljandet
Administrativ enhet
o) ÅTGÄRD
Begärd åtgärd
Skäl till åtgärd
Misstänkt metod
Misstänkt typ av döljande
Åtgärd som vidtagits
Datum
p) RISKINDIKATORER
q) KOMMENTARER
Kommentar
r) BIFOGADE RELEVANTA HANDLINGAR
Referens
s) NÄRMARE UPPGIFTER OM TENDENSER I SAMBAND MED BEDRÄGERI
t) NÄRMARE UPPGIFTER OM TILLGÅNG TILL SAKKUNSKAP
1 Detta fält får inte ifyllas om man med uppgifterna kan identifiera en fysisk person.