Ändring av delegerad förordning (EU) 2022/805 vad gäller avgifter för Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighetens tillsyn över administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/1011 av den 8 juni 2016 om index som används som referensvärden för finansiella instrument och finansiella avtal eller för att mäta investeringsfonders resultat, och om ändring av direktiven 2008/48/EG och 2014/17/EU och förordning (EU) nr 596/2014, särskilt artikel 48l.3, och
(1) Artikel 40.1 i förordning (EU) 2016/1011 ändrades genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2025/914 så att befogenheterna att auktorisera eller registrera administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer överförs från de nationella myndigheterna till Esma. Enligt artikel 48l i förordning (EU) 2016/1011 ska Esma ta ut tillsynsavgifter av alla sådana administratörer av referensvärden som avses i artikel 40.1 i den förordningen. Till dessa hör administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer. Följaktligen bör avgifter fastställas för den ursprungliga registreringen eller auktorisationen samt för den löpande tillsynen över dessa administratörer av referensvärden.
(2) Nivån på tillsynsavgifterna bör inte vara en faktor som påverkar huruvida en administratör av referensvärden i ett tredjeland beslutar att erbjuda sina referensvärden i unionen genom antingen erkännande eller godkännande. Därför bör nivån på tillsynsavgifterna för administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer vara densamma som för erkända administratörer i tredjeländer.
(3) I artikel 4.1 i delegerad förordning (EU) 2022/805 anges de årliga tillsynsavgifterna för administratörer av kritiska referensvärden. Av Esmas erfarenheter av tillsynen och ordförandeskapet i ett tillsynskollegium för administratören av ett kritiskt referensvärde framgår att dessa avgifter inte längre är tillräckliga för att täcka driftsutgifterna för tillsynen. De fasta tillsynsavgifterna för administratörer av kritiska referensvärden bör därför höjas.
(4) För att säkerställa att tillsynsavgifterna inte på ett otillbörligt sätt avskräcker administratörer av referensvärden i tredjeländer från att erbjuda sina referensvärden i unionen bör dessa avgifter stå i proportion till den omsättning som en administratörs verksamhet generar i unionen.
(5) Esma kommer att behöva övervaka både administratörer av referensvärden som administrerar eller godkänner signifikanta referensvärden och administratörer av referensvärden som administrerar eller godkänner referensvärden som är av begränsad ekonomisk betydelse, men som omfattas av förordning (EU) 2016/1011, eftersom de är EU-referensvärden för anpassning till Parisavtalet, EU-referensvärden för klimatomställning eller råvaruindex som omfattas av bilaga II till förordning (EU) 2016/1011. För att säkerställa att den årliga tillsynsavgift som ska betalas står i proportion till den ekonomiska betydelsen av referensvärden som inte är signifikanta referensvärden och för att begränsa rapporteringsbördan för de berörda administratörerna av referensvärden, bör de årliga tillsynsavgifter som tas ut av dessa administratörer utgöras av ett fast belopp, och de administratörer som administrerar eller godkänner dem bör inte vara skyldiga att lämna in intäktssiffror till Esma.
(6) Administratörer av referensvärden som nyligen har etablerat sin verksamhet i unionen kommer normalt sett inte att ha någon omsättning som kan ligga till grund för tillsynsavgiften för de följande åren. Därför bör en fast tillsynsavgift fastställas för dessa administratörers två första verksamhetsår.
(7) Administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer och för vilka den löpande tillsynen överförs från nationella behöriga myndigheter till Esma i enlighet med artikel 48n.1a i förordning (EU) 2016/1011, behöver inte på nytt ansöka om auktorisation och godkännande eller om erkännande och godkännande. Av detta följer att de inte bör behöva betala ansökningsavgifter efter att tillsynsansvaret överförts.
(8) För att säkerställa rättssäkerhet vad gäller ansökningar som Esma tar emot fram till dess att övergångsperioden för av referensvärden från tredjeländer i unionen löper ut den 31 december 2025, bör denna förordning tillämpas så snart som möjligt.
(9) Delegerad förordning (EU) 2022/805 bör därför ändras i enlighet med detta.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1 – Ändringar av delegerad förordning (EU) 2022/805
Delegerad förordning (EU) 2022/805 ska ändras på följande sätt:
1. Artikel 1 ska ersättas med följande: Artikel 1 Syfte och tillämpningsområde Genom denna förordning fastställs regler om avgifter som Esma kan ta ut av administratörer av referensvärden i samband med registrering, auktorisation, erkännande, godkännande och tillsyn.
2. I artikel 2 ska inledningsfrasen ersättas med följande: I denna förordning gäller följande definitioner:
3. I artikel 2a ska led a ersättas med följande: a) samtliga direkta och indirekta kostnader som kan hänföras till Esmas tillsyn över administratörer av referensvärden i enlighet med förordning (EU) 2016/1011, inbegripet kostnader för erkännande, godkännande, registrering, auktorisation eller utvidgning av auktorisation,
4. Artikel 3 ska ändras på följande sätt:
a) Titeln ska ersättas med följande: Artikel 3 Ansökningsavgifter
b) Punkt 1 ska ersättas med följande: 1. En administratör av referensvärden som är etablerad i ett tredjeland och som ansöker om erkännande i enlighet med artikel 32 i förordning (EU) 2016/1011 ska betala en ansökningsavgift på 40000 euro.
c) Följande punkter ska införas som punkterna 1a och 1b: 1a. En administratör av referensvärden som ansöker om antingen auktorisation och godkännande av referensvärden från tredjeländer eller registrering och godkännande av referensvärden från tredjeländer i enlighet med artiklarna 34 och 33 i förordning (EU) 2016/1011, ska betala en ansökningsavgift på 40000 euro. En administratör av referensvärden som redan är registrerad eller auktoriserad av en nationell behörig myndighet och som ansöker om godkännande av referensvärden från tredjeländer i enlighet med artikel 33 i förordning (EU) 2016/1011 ska betala en ansökningsavgift på 20000 euro. 1b. Genom undantag från punkterna 1 och 1a ska en administratör av referensvärden, som ansöker om erkännande i enlighet med artikel 32 i förordning (EU) 2016/1011 eller om auktorisation och godkännande av referensvärden från tredjeländer eller om registrering och godkännande av referensvärden från tredjeländer i enlighet med artiklarna 34 och 33 i den förordningen, betala en ansökningsavgift på 20000 euro, om inget av de referensvärden som administratören tillhandahåller eller godkänner räknas som ett signifikant referensvärde i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011.
d) Punkt 3 ska ersättas med följande: 3. Sökanden blir skyldig att betala ansökningsavgifterna när ansökan lämnas in och hela beloppet ska betalas inom 30 dagar från den dag Esma utfärdar debetnotan.
e) Följande punkt ska införas som punkt 4a: 4a. Vad gäller ansökningar som mottagits av nationella behöriga myndigheter efter den 1 oktober 2025 och som överförs till Esma ska de relevanta ansökningsavgifterna betalas i början av 2026.
f) Punkt 5 ska ersättas med följande: 5. Ansökningsavgifter ska inte återbetalas.
5. Artiklarna 4, 5 och 6 ska ersättas med följande: Artikel 4 Årliga tillsynsavgifter 1. Administratören av ett eller flera kritiska referensvärden ska betala en årlig tillsynsavgift a) på 300000 euro om Esma är ordförande för ett tillsynskollegium i enlighet med artikel 46 i förordning (EU) 2016/1011, b) på 250000 euro om Esma inte är ordförande för ett tillsynskollegium i enlighet med artikel 46 i förordning (EU) 2016/1011. 2. En administratör av referensvärden som är etablerad i ett tredjeland och erkänd av Esma, eller en administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer under tillsyn av Esma och som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, ska betala följande årliga tillsynsavgift: a) För registrerings-, auktorisations- eller erkännandeåret och de två åren därefter: 150000 euro. b) Från och med det tredje året efter registrerings-, auktorisations- eller erkännandeåret ska den årliga tillsynsavgiften för ett visst år (n) vara den totala årsavgiften för sådana erkända administratörer i tredjeländer och administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, justerad med omsättningskoefficienten. c) Vid tillämpning av led b ska den totala årsavgiften för sådana erkända administratörer i tredjeländer och administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011 för ett visst år (n) vara lika med Esmas tillsynsbudget som anslagits för utförandet av de uppgifter som beviljats enligt förordning (EU) 2016/1011 för det året (n) minus de årliga tillsynsavgifter som administratörer av kritiska referensvärden ska betala till Esma för år (n) och de årliga avgifter för år (n) som de administratörer som betalar en fast avgift ska betala till Esma i enlighet med punkt 3. d) Vid tillämpning av led b ska, för varje erkänd administratör i tredjeland och varje administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, omsättningskoefficienten vara denna administratörs andel av den totala tillämpliga omsättning som genereras av alla erkända administratörer i tredjeländer och alla administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011. e) Den lägsta årliga tillsynsavgiften ska uppgå till 40000 euro för erkända administratörer i tredjeländer och administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer som den 30 september år (n-1) tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, även när den tillämpliga omsättningen för den erkända administratören eller för administratören som godkänner referensvärden från tredjeländer är lika med noll. 3. En administratör av referensvärden som är etablerad i ett tredjeland och erkänd av Esma, eller en administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer under tillsyn av Esma och som den 30 september år (n-1) inte tillhandahåller eller godkänner något referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, ska betala en årlig tillsynsavgift på 20000 euro. 4. Administratörer av referensvärden ska betala sina relevanta årliga tillsynsavgifter till Esma senast den 31 mars det kalenderår då de förfaller till betalning. Om information för de föregående kalenderåren inte finns tillgänglig ska avgifterna beräknas på grundval av senast tillgängliga uppgifter om årsavgifter. Esma ska skicka debetnotan till administratören av referensvärden senast 30 dagar innan betalningen ska göras. Inbetalade årsavgifter ska inte återbetalas. Artikel 5 Årliga tillsynsavgifter för erkännande-, godkännande- eller auktorisationsåret Genom undantag från artikel 4 ska den årliga tillsynsavgiften för erkända administratörer i tredjeländer, för administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer och för auktoriserade administratörer av kritiska referensvärden under det första året, dvs. det år då de erkändes eller auktoriserades, eller referensvärden från tredjeländer först godkändes, beräknas genom att på den avgift som anges i artikel 4 tillämpa följande koefficient: Tillsynsavgiften för det första året ska betalas efter det att Esma har underrättat administratören av referensvärden om att dennes ansökan har godkänts och inom 30 dagar från den dag Esma utfärdar debetnotan. Som undantag från första stycket gäller att en administratör av referensvärden som erkänns, auktoriseras eller börjar godkänna referensvärden från tredjeländer under december månad inte ska betala någon tillsynsavgift för första året. Artikel 6 Tillämplig omsättning 1. Den tillämpliga omsättningen för en erkänd administratör av referensvärden i tredjeland för ett visst år (n) ska vara de intäkter som genererats under år (n-2) i samband med att enheter under tillsyn i unionen använt dennes signifikanta referensvärden, referensvärden för anpassning till Parisavtalet, referensvärden för klimatomställning eller råvaruindex som omfattas av bilaga II till förordning (EU) 2016/1011, oavsett om dessa intäkter härrör från den erkända administratören av referensvärden i tredjeland eller någon annan enhet som tillhör samma grupp som den administratören. 2. Den tillämpliga omsättningen för en administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer för ett visst år (n) ska vara de intäkter som genererats under år (n-2) i samband med att enheter under tillsyn i unionen använt de kritiska referensvärden, signifikanta referensvärden, referensvärden för anpassning till Parisavtalet, referensvärden för klimatomställning eller råvaruindex som omfattas av bilaga II till förordning (EU) 2016/1011, som tillhandahållits eller godkänts av den administratören, oavsett om dessa intäkter härrör från den administratör som godkänt referensvärden från tredjeländer eller någon annan enhet som tillhör samma grupp som den administratören. 3. En erkänd administratör av referensvärden i tredjeland som tillhandahåller minst ett signifikant referensvärde ska årligen lämna in siffror till Esma som bekräftar den tillämpliga omsättning som avses i punkt 1. Om den tillämpliga omsättningen inte anges i reviderade årsräkenskaper ska de siffror som lämnas in ha reviderats separat. Dessa siffror ska lämnas in till Esma på elektronisk väg senast den 30 september varje år (n-1), med början det andra året efter det år då erkännandet gjordes. En erkänd administratör av referensvärden i tredjeland ska tillhandahålla de dokument som innehåller intäktssiffror på ett språk som är brukligt för finansiella tjänster. 4. En administratör som godkänner referensvärden från tredjeland och som tillhandahåller eller godkänner minst ett signifikant referensvärde ska årligen lämna in siffror till Esma som bekräftar den tillämpliga omsättning som avses i punkt 2. Om den tillämpliga omsättningen inte anges i reviderade årsräkenskaper ska de siffror som lämnas in ha reviderats separat. Dessa siffror ska lämnas in till Esma på elektronisk väg senast den 30 september varje år (n-1), med början det andra året efter det år då godkännandet gjordes. En administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer ska tillhandahålla de dokument som innehåller intäktssiffror på ett språk som är brukligt för finansiella tjänster. 5. Om den erkända administratören av referensvärden i tredjeland inte var verksam under hela året (n-2) ska Esma uppskatta den tillämpliga omsättningen genom att för den erkända administratören av referensvärden i tredjeland extrapolera det värde som beräknats för det antal månader under vilka administratören av referensvärden i tredjeland var verksam under år (n-2) till hela året (n-2). 6. Om den administratör som godkänner referensvärden från tredjeländer inte var verksam under hela året (n-2) ska Esma uppskatta den tillämpliga omsättningen genom att för den administratör som godkänner referensvärden från tredjeland extrapolera det värde som beräknats för det antal månader under vilka den administratör som godkänner referensvärden från tredjeland var verksam under år (n-2) till hela året (n-2). 7. Om inga reviderade räkenskaper för år (n-2) finns tillgängliga ska Esma använda de reviderade räkenskaperna för år (n-1). 8. Esma ska räkna om de intäkter som rapporteras i en annan valuta än euro till euro med hjälp av den genomsnittliga växelkursen för euron under den period under vilken intäkterna bokfördes. För detta ändamål ska Esma använda den referensväxelkurs för euron som Europeiska centralbanken offentliggör.
6. Artiklarna 8 och 9 ska utgå.
7. I artikel 10 ska punkt 1 ersättas med följande: 1. Om Esma delegerar uppgifter till nationella behöriga myndigheter ska endast Esma ta ut ansökningsavgiften och den årliga avgiften för tillsyn över administratörer i tredjeländer, administratörer som godkänner referensvärden från tredjeländer och administratörer av kritiska referensvärden.
8. Artikel 11 ska ändras på följande sätt:
a) Följande punkt ska införas som punkt 1a: 1a. Artikel 3 ska inte tillämpas på administratörer av referensvärden som godkänner referensvärden från tredjeländer som auktoriserats eller registrerats av nationella behöriga myndigheter den 31 december 2025 eller tidigare.
b) Följande punkt ska läggas till som punkt 4: 4. Genom undantag från artikel 4 ska en administratör av referensvärden som den 1 januari 2026 är etablerad i ett tredjeland och erkänd av Esma, eller en administratör som den 1 januari 2026 godkänner referensvärden från tredjeländer under tillsyn av Esma och som tillhandahåller eller godkänner minst ett referensvärde som är signifikant i enlighet med artikel 24 i förordning (EU) 2016/1011, betala en fast årlig tillsynsavgift på 150000 euro för åren 2026 och 2027. Från och med 2028 ska beräkningen i artikel 4.2 b tillämpas. Genom undantag från artikel 6 ska en sådan administratör inte vara skyldig att lämna in intäktssiffror åren 2025 och 2026.
Artikel 2
Denna förordning träder i kraft dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
1 EUT L 171, 29.6.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/1011/oj.
2 Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2025/914 av den 7 maj 2025 om ändring av förordning (EU) 2016/1011 vad gäller tillämpningsområdet för reglerna för referensvärden, användningen i unionen av referensvärden som tillhandahålls av en administratör belägen i ett tredjeland och vissa rapporteringskrav ( EUT L, 2025/914, 19.5.2025, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2025/914/oj).
3 Kommissionens delegerade förordning (EU) 2022/805 av den 16 februari 2022 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/1011 genom fastställande av avgifter tillämpliga i samband med Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighetens tillsyn över administratörer av referensvärden (EUT L 145, 24.5.2022, s. 14, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/805/oj).